キャッシュ・フロー・ヘッジ
連結
- 2018年3月31日
- 76億3700万
- 2019年3月31日
- -68億100万
- 2020年3月31日
- 73億4700万
- 2021年3月31日 +25.21%
- 91億9900万
- 2022年3月31日
- -107億3700万
- 2023年3月31日
- 46億2300万
有報情報
- #1 注記事項-その他の包括利益、連結財務諸表(IFRS)(連結)
- その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額は、以下のとおりです。2023/06/28 13:39
(単位:百万円) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産 49,472 △37,836 キャッシュ・フロー・ヘッジ 当期発生額 △85,202 △41,988 税効果額 3,136 1,670 キャッシュ・フロー・ヘッジ △10,737 4,623 在外営業活動体の為替換算差額 - #2 注記事項-資本金及びその他の資本項目、連結財務諸表(IFRS)(連結)
- ②キャッシュ・フロー・ヘッジ2023/06/28 13:39
当社は、将来キャッシュ・フローの変動リスクを回避するためのヘッジを行っており、キャッシュ・フロー・ヘッジとして指定されたデリバティブ取引の公正価値の変動額のうち有効と認められる部分です。
③在外営業活動体の為替換算差額 - #3 注記事項-重要な会計方針、連結財務諸表(IFRS)(連結)
- ②外貨建取引及び残高2023/06/28 13:39
外貨建取引は、取引日における為替レートで当社グループ各社の機能通貨に換算します。期末日における外貨建の貨幣性資産及び負債は、期末日の為替レートで機能通貨に再換算し、また公正価値で測定する外貨建の非貨幣性資産及び負債は、当該公正価値の算定日における為替レートで機能通貨に換算します。この結果生じる為替換算差額は原則として純損益に認識します。ただし、その他の包括利益を通じて測定する金融資産として指定した資本性金融商品及びキャッシュ・フロー・ヘッジから生じる為替換算差額については、その他の包括利益に認識します。取得原価で測定する外貨建の非貨幣性資産及び負債は、取引日の為替レートで換算します。
③在外営業活動体 - #4 連結包括利益計算書(IFRS)(連結)
- 【連結包括利益計算書】2023/06/28 13:39
(単位:百万円) 在外営業活動体の為替換算差額 35,681 53,649 キャッシュ・フロー・ヘッジ △10,737 4,623 持分法適用会社におけるその他の包括利益 36 17,118 17,434