有価証券報告書-第8期(平成30年3月1日-平成31年2月28日)

【提出】
2019/05/24 15:01
【資料】
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【項目】
121項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(2018年2月28日)
当事業年度
(2019年2月28日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金否認額18百万円20百万円
未払事業税否認額3432
未払事業所税否認額22
その他915
小計6469
評価性引当額△15△0
合計4969
繰延税金負債(流動)
その他00
小計00
繰延税金資産(流動)の純額4869
繰延税金資産(固定)
繰越欠損金7,6667,509
貸倒引当金繰入超過額2,3072,650
関係会社株式評価損否認額7,7998,567
減損損失否認額307345
その他481297
小計18,56119,369
評価性引当額△18,322△18,320
合計2381,048
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金4,2323,027
その他612
小計4,2393,040
繰延税金負債(固定)の純額4,0001,991


2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度
(2018年2月28日)
当事業年度
(2019年2月28日)
法定実効税率30.9%
(調整)
交際費等の損金不算入額0.2
受取配当等の益金不算入額△165.3
評価性引当額の増減62.5
連結納税に伴う影響額17.7
その他0.2
税効果会計適用後の
法人税等の負担率
△53.8

(注)当事業年度については、税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。