(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の主な発生別の内訳

	前事業年度 (2018年12月31日)			当事業年度 (2019年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税否認額	42,539	千円		11,848	千円
未払事業所税否認額	3,361	千円		3,842	千円
賞与引当金否認額	36,855	千円		40,651	千円
賞与引当金社会保険料否認額	5,032	千円		5,585	千円
前受金益金算入	256,727	千円		302,066	千円
減価償却超過額	271,310	千円		500,925	千円
貸倒引当金否認額	622,060	千円		445,795	千円
資産除去債務	13,818	千円		15,937	千円
投資有価証券評価損否認額	4,439	千円		4,439	千円
関係会社株式評価損否認額	48,354	千円		17,734	千円
その他有価証券評価差額金	33,544	千円		-	千円
減損損失	54,534	千円		438,980	千円
その他	46,486	千円		76,933	千円
繰延税金資産小計	1,439,064	千円		1,864,740	千円
評価性引当額	△766,403	千円		△315,879	千円
繰延税金資産合計	672,660	千円		1,548,860	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-	千円		△48,989	千円
繰延税金負債合計	-	千円		△48,989	千円
繰延税金資産純額	672,660	千円		1,499,870	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年12月31日)			当事業年度 (2019年12月31日)
法定実効税率	30.86	%		30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.26	%		0.90	%
控除所得税	0.19	%		1.08	%
住民税均等割等	0.29	%		1.73	%
関係会社債権放棄損	5.38	%		-	%
評価性引当額の増減	△4.04	%		△52.85	%
繰越欠損金の引継	-	%		△28.47	%
外国税額控除	2.46	%		4.31	%
外国源泉税	△0.08	%		3.34	%
試験研究費等の税額控除	△0.10	%		△1.21	%
その他	△0.58	%		0.76	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.64	%		△39.79	%