有価証券報告書-第23期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

【提出】
2022/03/31 16:26
【資料】
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【項目】
118項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(2020年12月31日)
当事業年度
(2021年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金11,198千円34,951千円
ソフトウエア6217,599
投資有価証券35,22856,748
関係会社株式-65,356
未払賃借料12-
未払事業税97925,385
賞与引当金5,75641,140
ポイント引当金5,0745,410
長期未払金16,27416,274
退職給付引当金12,15215,666
その他15,88229,861
繰延税金資産小計103,181298,394
評価性引当額△48,563△132,949
繰延税金資産合計54,618165,445

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度
(2020年12月31日)
当事業年度
(2021年12月31日)
法定実効税率30.62%30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目1.961.28
住民税均等割6.100.18
追加税額1.050.54
評価性引当額の増減48.549.49
受取配当金の益金不算入△0.31-
法人税額の特別控除-△3.18
その他△2.08△0.02
税効果会計適用後の法人税等の負担率85.8938.9