訂正有価証券届出書(新規公開時)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
前事業年度(平成24年12月31日)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。
当事業年度(平成25年12月31日)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。
前事業年度(平成24年12月31日)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産
前事業年度 (平成24年12月31日) | |
繰越欠損金 | 241,516 千円 |
コンテンツ等償却費超過額 | 41,897 千円 |
その他 | 9,561 千円 |
繰延税金資産小計 | 292,975 千円 |
評価性引当額 | △292,975 千円 |
繰延税金資産合計 | ― 千円 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。
当事業年度(平成25年12月31日)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産
当事業年度 (平成25年12月31日) | |
繰越欠損金 | 271,487 千円 |
コンテンツ等償却費超過額 | 73,900 千円 |
その他 | 23,303 千円 |
繰延税金資産小計 | 368,691 千円 |
評価性引当額 | △368,691 千円 |
繰延税金資産合計 | ― 千円 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。