1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| | 前事業年度 | | 当事業年度 | | | 2021年2月28日 | | 2022年2月28日 | | 繰延税金資産 | | | | | | 未払事業税等 | | 6百万円 | | 7百万円 | | 株式取得関連費用 | | 55 〃 | | 55 〃 | | その他 | | 24 〃 | | 16 〃 | | 繰延税金資産合計 | | 85百万円 | | 78百万円 | | 評価性引当額 | | △55百万円 | | △55百万円 | | 繰延税金資産(負債)の純額 | | 30百万円 | | 23百万円 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| | 前事業年度 | | 当事業年度 | | | 2021年2月28日 | | 2022年2月28日 | | 法定実効税率 | | 30.2% | | 30.2% | | (調整) | | | | | | 交際費等損金不算入額 | | 0.5〃 | | 1.3〃 | | 受取配当金等益金不算入額 | | △29.8〃 | | △28.8〃 | | 住民税均等割 | | 0.2〃 | | 0.7〃 | | その他 | | ―〃 | | △0.8〃 | | 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | | 1.0% | | 2.5% |
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