有価証券報告書-第75期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2020年12月31日)
(注) 時価の算定方法 取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2021年12月31日)
(注) 時価の算定方法 取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(2) 金利通貨関連
前連結会計年度(2020年12月31日)
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2021年12月31日)
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2020年12月31日)
(注) 1 時価の算定方法 取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2021年12月31日)
(注) 1 時価の算定方法 取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2020年12月31日)
(注) 1 時価の算定方法は、取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2021年12月31日)
(注) 1 時価の算定方法は、取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2020年12月31日)
区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 791 | 475 | 8 | 8 | |
ユーロ | 437 | 437 | △2 | △2 | |
豪ドル | 391 | 391 | △6 | △6 | |
カナダドル | 30 | 30 | 0 | 0 | |
合計 | 1,650 | 1,334 | △0 | △0 |
(注) 時価の算定方法 取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2021年12月31日)
区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 703 | 456 | △25 | △25 | |
豪ドル | 411 | 411 | △5 | △5 | |
カナダドル | 330 | 43 | △4 | △4 | |
英ポンド | 180 | - | △0 | △0 | |
合計 | 1,625 | 910 | △35 | △35 |
(注) 時価の算定方法 取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(2) 金利通貨関連
前連結会計年度(2020年12月31日)
区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 金利通貨スワップ取引 | ||||
固定受取・固定支払 受取ユーロ・支払円 | 3,284 | 2,942 | △449 | △449 | |
合計 | 3,284 | 2,942 | △449 | △449 |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2021年12月31日)
区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 金利通貨スワップ取引 | ||||
固定受取・固定支払 受取ユーロ・支払円 | 3,284 | 2,874 | △437 | △437 | |
合計 | 3,284 | 2,874 | △437 | △437 |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2020年12月31日)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 1,231 | - | △14 | |
ユーロ | 買掛金 | 112 | - | 3 | |
豪ドル | 買掛金 | 137 | - | 11 | |
為替予約等の 振当処理 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 385 | - | (注)2 | |
ユーロ | 買掛金 | 42 | - | (注)2 | |
豪ドル | 買掛金 | 30 | - | (注)2 | |
英ポンド | 買掛金 | 4 | - | (注)2 | |
合計 | 1,944 | - | 0 |
(注) 1 時価の算定方法 取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2021年12月31日)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 316 | - | 7 | |
ユーロ | 買掛金 | 245 | - | 3 | |
豪ドル | 買掛金 | 110 | - | 3 | |
カナダドル | 買掛金 | 12 | - | 0 | |
英ポンド | 買掛金 | 5 | - | 0 | |
為替予約等の 振当処理 | 為替予約取引 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 621 | - | (注)2 | |
ユーロ | 買掛金 | 46 | - | (注)2 | |
豪ドル | 買掛金 | 42 | - | (注)2 | |
合計 | 1,400 | - | 14 |
(注) 1 時価の算定方法 取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2020年12月31日)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 1,500 | 1,500 | (注)2 | |
合計 | 1,500 | 1,500 |
(注) 1 時価の算定方法は、取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2021年12月31日)
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 1,500 | 1,500 | (注)2 | |
合計 | 1,500 | 1,500 |
(注) 1 時価の算定方法は、取引金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。