有価証券届出書(新規公開時)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
前連結会計年度(自 2017年1月1日 至 2017年12月31日)
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
(注1) 為替予約等の振当処理による為替予約取引はヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は当該売掛金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
(注2) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金に含めて記載しております。
当連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
該当事項はありません。
(2) 金利関連
(注1) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金に含めて記載しております。
前連結会計年度(自 2017年1月1日 至 2017年12月31日)
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち 1年超 (千円) | 時価 (千円) |
為替予約等の 振当処理 | 為替予約取引 | 売掛金 | |||
売建 米ドル | 53,577 | - | (注1) |
(注1) 為替予約等の振当処理による為替予約取引はヘッジ対象とされている売掛金と一体として処理されているため、その時価は当該売掛金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち 1年超 (千円) | 時価 (千円) |
金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | |||
支払固定・受取変動 | 210,000 | 150,000 | (注2) |
(注2) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金に含めて記載しております。
当連結会計年度(自 2018年1月1日 至 2018年12月31日)
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
該当事項はありません。
(2) 金利関連
ヘッジ会計 の方法 | デリバティブ 取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち 1年超 (千円) | 時価 (千円) |
金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | |||
支払固定・受取変動 | 150,000 | 90,000 | (注1) |
(注1) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金に含めて記載しております。