有価証券届出書(新規公開時)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
当事業年度 (2020年7月31日) | |
繰延税金資産 | |
資産除去債務 | 66百万円 |
減価償却費超過額 | 44 〃 |
投資有価証券 | 21 〃 |
関係会社株式 | 14 〃 |
その他 | 12 〃 |
繰延税金資産小計 | 158百万円 |
評価性引当額 | △84 〃 |
繰延税金資産合計 | 74百万円 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。