(税効果会計関係)
前事業年度(自 2018年7月1日 至 2019年6月30日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
未払事業税	13,066千円
棚卸資産評価損	11,887 〃
進行基準調整額	1,314,030 〃
賞与引当金	69,861 〃
製品保証引当金	20,100 〃
退職給付引当金	191,837 〃
役員退職慰労引当金	4,760 〃
特定目的用研究資産	54,080 〃
その他	28,784 〃
繰延税金資産小計	1,708,409千円
評価性引当額	△4,760 〃
繰延税金資産合計	1,703,649千円
繰延税金負債
差額負債調整勘定	77,850 〃
退職給付負債調整勘定	193,384 〃
進行基準調整額	1,263,995 〃
その他	5 〃
繰延税金負債合計	1,535,234 〃
繰延税金資産純額	168,414千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため
注記を省略しております。
当事業年度(自 2019年7月1日 至 2020年6月30日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
未払事業税	5,542千円
棚卸資産評価損	13,432 〃
進行基準調整額	1,256,932 〃
賞与引当金	52,167 〃
退職給付引当金	186,479 〃
製品保証引当金	14,086 〃
受注損失引当金	66,707 〃
役員退職慰労引当金	7,265 〃
特定目的用研究資産	50,253 〃
その他	36,118 〃
繰延税金資産小計	1,688,986千円
評価性引当額	△15,374 〃
繰延税金資産合計	1,673,611千円
繰延税金負債
差額負債調整勘定	38,925 〃
退職給付負債調整勘定	179,860 〃
進行基準調整額	1,257,419 〃
その他	0 〃
繰延税金負債合計	1,476,206 〃
繰延税金資産純額	197,404千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳

法定実効税率	30.46%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.09%
評価性引当額の増減	2.68%
住民税均等割	0.69%
税額控除	△2.67%
その他	0.86%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.11%