(税効果会計関係)
前事業年度(2019年10月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
ソフトウェア	11,992	千円
資産除去債務	6,907	〃
賞与引当金	4,279	〃
未払事業税	3,287	〃
その他	776	〃
繰延税金資産合計	27,243	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	5,905	〃
繰延税金負債合計	5,905	〃
繰延税金資産純額	21,337	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

法定実効税率	34.59	%
(調整)
住民税均等割等	0.15	%
法人税特別控除	△10.12	%
その他	△1.60	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.02	%

当事業年度(2020年10月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
ソフトウェア	11,191	千円
資産除去債務	2,006	〃
賞与引当金	6,671	〃
建物付属設備	196	〃
その他	2,024	〃
繰延税金資産合計	22,089	千円
繰延税金負債
未収還付事業税	2,074	〃
資産除去債務に対応する除去費用	1,671	〃
繰延税金負債合計	3,745	〃
繰延税金資産純額	18,343	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

法定実効税率	34.59	%
(調整)
住民税均等割等	0.91	%
軽減税率の適用	△5.61	%
法人税特別控除	△4.02	%
その他	0.10	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.96	%