有報情報

#1 注記事項－リース、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(2) リース負債
当社グループのリース負債の満期分析(契約上の割引前キャッシュ・フロー)は、以下のとおりです。

		(単位:百万円)
5年超	-	-
割引前リース負債の残高	1,025	690
リース負債の期末残高	1,002	646
流動負債	670	368

(3) 純損益に認識された金額

2024/03/29 17:00

#2 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

リースは、リース資産が当社グループによって利用可能となる時点で、使用権資産及び対応する負債として認識されます。各リース料の支払は、負債の返済分と財務費用に配分されます。財務費用は、各期間において負債残高に対して一定の期間利子率となるように、リース期間にわたり損益として費用処理しております。使用権資産は、資産の耐用年数及びリース期間のいずれか短い方の期間にわたり定額法で減価償却をしております。
リースから生じる資産及び負債は、現在価値で当初測定しております。リース負債は、以下のリース料の正味現在価値を含みます。
・固定リース料から受け取ったリース・インセンティブを控除した金額

2024/03/29 17:00

#3 注記事項－金融収益及び金融費用、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(2) 金融費用

		(単位:百万円)
償却原価で測定する金融負債	2	7
リース負債	34	41
為替差損	-	85

2024/03/29 17:00

#4 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(注)1.有利子負債は借入金とリース負債の合計であります。
(2) 財務上のリスク管理

2024/03/29 17:00

#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度末において、財務活動によるキャッシュ・フローは204百万円の収入となりました(前年同期比では3,119百万円の収入の減少)。オフィスに係るリース負債の返済により771百万円の支出があったものの、新株の発行による収入859百万円があったことによるものです。
④ 生産、受注及び販売の実績

2024/03/29 17:00

#6 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位:百万円)
長期借入金の返済による支出	18	△31	△300
リース負債の返済による支出	14,20	△633	△771
普通株式の発行による収入	23	3,992	859

2024/03/29 17:00

#7 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

① 【連結財政状態計算書】

(単位:百万円)
借入金	18,20,32,35	88	316
リース負債	14,20	670	368
未払法人所得税	16	20	184
借入金	18,20,32	214	-
リース負債	14,20	331	277
その他の金融負債	19,32	-	194

2024/03/29 17:00