営業債権及びその他の債権
- 【期間】
- 通期
- 全期間
連結
- 2020年12月31日
- 23億9138万
- 2021年12月31日 +65.41%
- 39億5556万
- 2022年12月31日 +36.19%
- 53億8708万
- 2023年12月31日 +39.2%
- 74億9900万
有報情報
- #1 注記事項-企業結合、連結財務諸表(IFRS)(連結)
- (3) 支配獲得日における取得対価、取得資産及び引受負債の公正価値及びのれん2024/03/29 17:00
(注) 1.取得した債権(単位:百万円) 現金及び現金同等物 36 営業債権及びその他の債権(注)1 140 棚卸資産 180
取得した営業債権及びその他の債権の公正価値140百万円について、契約上の営業債権総額は143百万円であり、回収が見込まれない契約上のキャッシュ・フローは2百万円であります。 - #2 注記事項-営業債権及びその他の債権、連結財務諸表(IFRS)(連結)
- 9.営業債権及びその他の債権2024/03/29 17:00
営業債権及びその他の債権の内訳は、以下のとおりです。
- #3 注記事項-売上収益、連結財務諸表(IFRS)(連結)
- (注)1.顧客との契約から生じた債権は、連結財政状態計算書の「営業債権及びその他の債権」に含まれております。2024/03/29 17:00
2.履行義務は概ね1年以内に充足されます。そのため、当社グループはIFRS第15号で認められている実務上の - #4 注記事項-金融商品、連結財務諸表(IFRS)(連結)
- 前連結会計年度末及び当連結会計年度末における信用リスクによる当社グループに発生し得る財務上の損失の最大値は以下のとおりであります。2024/03/29 17:00
(注)1.2022年度末及び2023年度末において、これらの資産のうち期日超過のものはありません。(単位:百万円) 敷金及び保証金(注1)(注3) 587 740 営業債権及びその他の債権(注2) 5,387 7,499 契約資産(注2) 1,712 2,239
2.当社グループは、多数の取引先に対して債権を有しております。これらの債権について、取引先が契約上の債務に関して債務不履行になり、当社グループに財務上の損失を発生させるリスク、すなわち信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、与信管理規定等に基づいて、取引先に対して与信限度額を設定し、管理しております。また取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引先毎に期日及び残高の管理を行うことで、財務状況等の悪化による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。これらの信用管理実務から入手される取引先等の取引状況、財務状況や経済状況を勘案し、予想信用損失の認識や測定を行っております。営業債権及びその他の債権、契約資産に係る予想信用損失の金額は、単純化したアプローチに基づき、債権等を相手先の信用リスク特性に応じて区分し、その区分に応じて算定した過去の信用損失の実績率に将来の経済状況等の予測を加味した引当率を乗じて算定しております。いずれの債権についても、その全部又は一部について回収ができず、または回収が極めて困難であると判断された場合には債務不履行とみなしております。債務不履行に該当した場合、信用減損しているものと判断しております。なお、営業債権及びその他の債権、契約資産は、その多くがGoogle LLCとそのグループ会社に対するものでありますが、その信用力は高く信用リスクへの影響は軽微であります。連結財政状態計算書に表示されている金融資産の減損後の帳簿価額は、当社グループの金融資産の信用リスクに対するエクスポージャーの最大値であります。 - #5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析(連結)
- (資産)2024/03/29 17:00
当連結会計年度末の資産は、前連結会計年度末に比べて、4,433百万円増加し23,255百万円となりました。これは主に、売上の拡大に伴う営業債権及びその他の債権が2,112百万円及び契約債権が527百万円増加したことによるものです。その他、PT. Digital Distribusi Indonesia (以下、「DDI」という。)の事業買収に伴うのれんが767百万円増加したことと棚卸資産が509百万円増加したことによるものであります。
(負債) - #6 連結キャッシュ・フロー計算書(IFRS)(連結)
- ④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】2024/03/29 17:00
(単位:百万円) 金融費用 28 37 44 営業債権及びその他の債権の増減額(△は増加) 9 △1,172 △1,710 契約資産の増減額(△は増加) 24 △868 △418 - #7 連結損益計算書(IFRS)(連結)
- 【連結損益計算書】2024/03/29 17:00
(単位:百万円) 販売費及び一般管理費 26 9,300 11,880 営業債権及びその他の債権の減損損失(純額) 13 134 その他の収益 25 54 66 - #8 連結財政状態計算書(IFRS)(連結)
- ① 【連結財政状態計算書】2024/03/29 17:00
(単位:百万円) 現金及び現金同等物 8,32 6,141 6,266 営業債権及びその他の債権 9,24,32 5,387 7,499 契約資産 24,32 1,712 2,239