有価証券届出書(新規公開時)
④ 【キャッシュ・フロー計算書】
| (単位:千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (自 2019年9月1日 至 2020年8月31日) | 当事業年度 (自 2020年9月1日 至 2021年8月31日) | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税引前当期純利益 | 104,994 | 304,562 | |||||||||
| 減価償却費 | 41,086 | 55,029 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額(△は減少) | 425 | 102 | |||||||||
| 売上返金引当金の増減額(△は減少) | △91 | △85 | |||||||||
| 褒賞費用引当金の増減額(△は減少) | 2,784 | 4,926 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額(△は減少) | △2,000 | 7,387 | |||||||||
| 健康ポイント引当金の増減額(△は減少) | △201 | 995 | |||||||||
| 固定資産除却損 | ― | 66 | |||||||||
| 助成金収入 | ― | △820 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △3 | △5 | |||||||||
| 支払利息 | 1,119 | 855 | |||||||||
| 売上債権の増減額(△は増加) | △88,337 | △59,420 | |||||||||
| たな卸資産の増減額(△は増加) | 7,810 | △3,386 | |||||||||
| 未払金の増減額(△は減少) | △6,909 | 72,981 | |||||||||
| 未払費用の増減額(△は減少) | △3,245 | 13,849 | |||||||||
| 前受金の増減額(△は減少) | 75,504 | △28,740 | |||||||||
| 前受収益の増減額(△は減少) | 3,347 | 15,390 | |||||||||
| 未払消費税等の増減額(△は減少) | 4,302 | 36,706 | |||||||||
| その他 | 3,128 | △3,240 | |||||||||
| 小計 | 143,713 | 417,154 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 3 | 5 | |||||||||
| 助成金の受取額 | ― | 820 | |||||||||
| 利息の支払額 | △852 | △576 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △907 | △8,655 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 141,957 | 408,748 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,845 | △2,279 | |||||||||
| ソフトウエアの取得による支出 | △101,291 | ― | |||||||||
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △40 | △1,618 | |||||||||
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 345 | 8,081 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △102,831 | 4,183 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 長期借入れによる収入 | 95,000 | ― | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △83,101 | △45,252 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 11,899 | △45,252 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額(△は減少) | 51,025 | 367,679 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 352,845 | 403,871 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※1 403,871 | ※1 771,550 | |||||||||