(税効果会計関係)
前事業年度(2020年12月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
未払事業税	5,902	千円
役員賞与引当金	2,650	〃
地代家賃超過額	972	〃
一括償却資産	541	〃
資産除去債務	29	〃
繰延税金資産合計	10,096	千円
繰延税金負債
倒産防止共済	1,314	千円
繰延税金負債合計	1,314	千円
繰延税金資産純額	8,782	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。
当事業年度(2021年12月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
未払事業税	11,342	千円
賞与引当金	8,819	〃
役員賞与引当金	3,030	〃
地代家賃超過額	596	〃
一括償却資産	772	〃
資産除去債務	148	〃
繰延税金資産合計	24,709	千円
繰延税金負債
倒産防止共済	2,144	千円
繰延税金負債合計	2,144	千円
繰延税金資産純額	22,564	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。