有価証券報告書-第55期(平成27年7月1日-平成28年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は資金運用について短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針であります。なお、デリバティブ取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
売掛金及び短期貸付金については、顧客の信用リスクに晒されております。売掛金においては親会社であるため信用度は高く、又短期貸付金は主に営業債務先であり、信用リスク管理を行っております。
投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、把握された時価と決算内容とともに取締役会に報告されております。
営業債務であります未払金は1年以内の支払期日であります。
借入金は、固定金利にて調達した長期借入金であり、主に設備投資に係る資金調達であります。
また、未払金及び借入金は流動性リスクに晒されておりますが、当社では資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(平成27年6月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,529,265	1,529,265	-
(2) 短期貸付金	2,767
貸倒引当金(*1)	△2,654
	113	113	-
(3)投資有価証券	17,144	17,144	-
資産計	1,546,521	1,546,521	-
(1)未払金	52,507	52,507	-
(2)長期借入金(1年以内返済予定の長期借入金を含む)	73,538	73,757	△219
負債計	126,045	126,264	△219

(*1)短期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当事業年度(平成28年6月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,210,732	1,210,732	-
(2) 短期貸付金	2,654
貸倒引当金(*1)	△2,654
	-	-	-
(3)投資有価証券	11,761	11,761	-
資産計	1,222,494	1,222,494	-
(1)未払金	33,088	33,088	-
(2)長期借入金(1年以内返済予定の長期借入金を含む)	36,769	36,989	△220
負債計	69,857	70,077	△220

(*1)短期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)短期貸付金
これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
有価証券の時価について、株式等は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
(1)未払金
未払金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)長期借入金(1年以内返済予定の長期借入金を含む)
長期借入金の時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成27年6月30日)	当事業年度 (平成28年6月30日)
非上場株式	3,796	3,796

非上場株式については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成27年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,529,265	-	-	-

当事業年度(平成28年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,210,732	-	-	-

4.長期借入金、リース債務の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成27年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	36,769	36,769	-	-	-	-

当事業年度(平成28年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	36,769	-	-	-	-	-