繰延税金負債

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年3月31日)	当事業年度(2024年3月31日)
繰延税金資産合計	492,899千円	469,225千円
繰延税金負債との相殺	△410,903千円	△469,225千円
繰延税金資産の純額	81,995千円	―千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	2,279千円	1,671千円
繰延税金資産との相殺	△410,903千円	△469,225千円
繰延税金負債の純額	―千円	94,719千円

(注) 1.当事業年度において、繰延税金資産の回収可能性の見直しを行った結果、評価性引当額が 100,089千円減少しております。

2024/06/26 13:15

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動負債については 1,854百万円となり、前事業年度末に比べ 473百万円増加しました。主に、仕入債務が 215百万円、未払法人税等が 121百万円、それぞれ増加したことによります。
固定負債については 248百万円となり、前事業年度末に比べ 178百万円増加しました。主に、繰延税金負債が 94百万円増加し、従業員株式給付引当金 83百万円を計上したことによります。
純資産合計は 19,743百万円となり、前事業年度末に比べ 702百万円増加しました。主に、配当金の支出により 160百万円減少したものの、その他有価証券評価差額金が 367百万円増加し、当期純利益 773百万円を計上したことによります。

2024/06/26 13:15

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

		(千円)
	前事業年度	当事業年度
繰延税金資産(繰延税金負債相殺前)	492,899	469,225

(2)財務諸表利用者の理解に資するその他の情報
①算出方法

2024/06/26 13:15