有価証券報告書-第86期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前事業年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)

ヘッジ会計の 方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (千円)	契約額等の うち1年超 (千円)	時価 (千円)
原則的処理方法	為替予約取引 買建 米ドル ユーロ	外貨建 予定取引	1,177,697 255,172	5,182 -	△1,792 303
	計		1,432,870	5,182	△1,489
為替予約等の振当処理	買建 米ドル ユーロ	支払手形	906,479 108,863	- -	- -
	計		1,015,342	-	-

(注)時価の算定方法
原則的処理によるものは、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている支払手形と一体として処理されているため、その時価は、当該支払手形の時価に含めて記載しております。
当事業年度(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)

ヘッジ会計の 方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (千円)	契約額等の うち1年超 (千円)	時価 (千円)
原則的処理方法	為替予約取引 売建 ユーロ	外貨建 予定取引	113,547	-	2,625
	計		113,547	-	2,625
	為替予約取引 買建 米ドル ユーロ	外貨建 予定取引	1,650,713 76,901	154,338 -	△63,577 △6,587
	計		1,727,615	154,338	△70,164
為替予約等の振当処理	売建 米ドル ユーロ	売掛金	433,641 69,106	-	-
	計		502,748	-	-
	買建 米ドル ユーロ	支払手形	926,850 206,319	- -	- -
	計		1,133,169	-	-

(注)時価の算定方法
原則的処理によるものは、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている支払手形と一体として処理されているため、その時価は、当該支払手形の時価に含めて記載しております。