半期報告書-第64期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください。)。
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	2,595,996	2,595,996	-
(2)受取手形及び売掛金	15,291,304
貸倒引当金(*1)	△ 27,497
計	15,263,806	15,263,806	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	884,942	884,942	-
(4)固定化営業債権	137,590
貸倒引当金(*2)	△ 119,739
計	17,850	17,850	-
(5)支払手形及び買掛金	13,737,454	13,737,454	-
(6)短期借入金	8,475,219	8,475,219	-
(7)未払金	1,986,844	1,986,844	-
(8)長期借入金	700,000	701,423	1,423
(9)デリバティブ取引(*3)
ヘッジ会計を適用して いるもの	81,985	81,985	-
ヘッジ会計を適用して いないもの	―	―	-

(*1)受取手形及び売掛金に計上している一般貸倒引当金を控除しております。
(*2)固定化営業債権に計上している個別貸倒引当金を控除しております。
(*3)デリバティブ取引により生じた正味の債権、債務は純額で表示しており、
合計で正味の債務となる項目については( )で示しております。
当中間連結会計期間(平成26年9月30日)
(単位:千円)

	中間連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	2,671,458	2,671,458	-
(2)受取手形及び売掛金	15,520,416
貸倒引当金(*1)	△ 65,916
計	15,454,500	15,454,500	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	988,281	988,281	-
(4)固定化営業債権	108,429
貸倒引当金(*2)	△ 83,336
計	25,093	25,093	-
(5)支払手形及び買掛金	16,004,527	16,004,527	-
(6)短期借入金	8,725,970	8,725,970	-
(7)未払金	2,248,693	2,248,693	-
(8)長期借入金	1,118,951	1,118,422	△529
(9)デリバティブ取引(*3)
ヘッジ会計を適用して いるもの	250,704	250,704	-
ヘッジ会計を適用して いないもの	△8,593	△8,593	-

(*1)受取手形及び売掛金に計上している一般貸倒引当金を控除しております。
(*2)固定化営業債権に計上している個別貸倒引当金を控除しております。
(*3)デリバティブ取引により生じた正味の債権、債務は純額で表示しており、
合計で正味の債務となる項目については( )で示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
(1)現金及び預金、並びに(2)受取手形及び売掛金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
(4)固定化営業債権
これらの時価は中間連結決算日における貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似していることから、当該価額をもって時価としております。
(5)支払手形及び買掛金、(6)短期借入金、(7)未払金
これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(8)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(9)デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)
(単位:千円)

区分	平成26年3月31日	平成26年9月30日
非上場株式	362,946	372,205

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含めておりません。