流動資産(注)	2,437,944	千円
固定資産(注)	457,988
のれん(注)	2,361,916
流動負債(注)	△2,232,049
固定負債(注)	△3,025,748
株式の取得価額	50
現金及び現金同等物	552,689
差引:連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入	552,639

(注)当第2四半期連結累計期間末において取得原価の配分が完了していないため、暫定的に算定された金額です。

2024/05/15 13:03

#5 減損損失に関する注記（連結）

(1) 減損損失を計上した資産グループの概要

用途	場所	種類	減損損失(千円)
器具及び備品	21,243
リース資産	41,088
合計			391,348

(2) グルーピングの方法
主に賃貸不動産及び飲食店舗について個別の物件ごとにグルーピングを行っております。

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#6 現金及び現金同等物を対価とする事業の譲受け若しくは譲渡又は合併等を行った場合には、当該事業の譲受け若しくは譲渡又は合併等により増加又は減少した資産及び負債の主な内訳（連結）

※3.当第2四半期連結累計期間(自 2023年10月1日至 2024年3月31日)
当社グループが事業譲受により取得した資産及び負債の内訳並びに事業譲受の取得価額と事業譲受による支出(純額)の関係は次のとおりであります。

流動資産(注)	1,498	千円
固定資産(注)	97,349
のれん(注)	161,152
事業譲受の取得価額	260,000
現金及び現金同等物	-
差引:事業譲受による支出	△260,000

(注)当第2四半期連結累計期間末において取得原価の配分が完了していないため、暫定的に算定された金額です。

2024/05/15 13:03

#7 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

② 財政状態の状況
当第2四半期連結会計期間末におきましては、総資産は前連結会計年度末より127百万円減少し、53,749百万円となりました。これは主に受取手形及び売掛金が51百万円、商品及び製品が594百万円、仕掛品が75百万円、原材料及び貯蔵品が43百万円、流動資産「その他」が458百万円、有形固定資産「その他(純額)」が931百万円、のれんが1,059百万円、投資その他の資産が589百万円増加した一方で、現金及び預金が1,520百万円、建物及び構築物(純額)が945百万円、土地が1,463百万円減少したことによります。
総負債は、前連結会計年度末より35百万円増加し、35,193百万円となりました。これは主に支払手形及び買掛金が662百万円、短期借入金が400百万円、未払法人税等が750百万円、引当金が64百万円、長期借入金(1年内返済予定を含む)が586百万円増加した一方で、流動負債「その他」が567百万円、社債(1年内償還予定を含む)が1,709百万円、固定負債「その他」が162百万円減少したことによります。

2024/05/15 13:03

#8 連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更に関する注記（連結）

第1四半期連結会計期間より、株式会社フランドルの株式を取得したことにより、同社及び同社の子会社2社を連結の範囲に含めております。
なお、当該連結の範囲の変更は、当第2四半期連結会計期間の属する連結会計年度の連結財務諸表に重要な影響を与えることが見込まれます。影響の概要は、連結貸借対照表の資産合計及び負債合計の増加、連結損益計算書の売上高等の増加になると考えられます。

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