有価証券報告書-第67期(2025/04/01-2026/03/31)

(3)【監査の状況】
① 監査役監査の状況
監査役として、社外監査役2名を置き、監査役は、取締役会をはじめとする重要な会議への出席や、業務及び財産の状況調査を通して、取締役の職務執行を監査しております。
当事業年度において当社は取締役会を3回開催しており、個々の監査役の出席状況については次のとおりであります。

氏名	開催回数	出席回数
市坪 功治	3	3
有村 和洋	3	3

② 内部監査の状況
当社の内部監査は、毎月末に支配人が行う会計業務の検証と、支配人及び担当部長によるクラブハウス、コース管理および公園管理の運営状況の検証、さらに総務担当取締役が必要に応じてその確認、検証を行うことにより実施しておりますが、当社は内部監査部門が無いため、内部監査部門が内部監査結果について代表取締役、取締役及び監査役へ直接報告を行う仕組みはありません。尚、社内体制については、公認会計士の指摘も踏まえ、十分な内部牽制が働くように改善を図っております。また、監査役は、内部監査の状況等を参考に総務担当取締役、支配人、担当部長等と相互に連携を図って、業務の厳正な執行を検証しております。
③ 会計監査の状況
a.監査法人の名称
上川路長生公認会計士事務所
b.継続監査期間
12年間
c.業務を執行した公認会計士
上川路 長生
d.監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士1名であります。
e.監査法人の選定方針と理由
選定方針は策定しておりませんが、取締役及び監査役が公認会計士の知見、倫理観などを評価して協議のうえ決定しております。
審査体制については、当社の監査に関与していない他の公認会計士により監査意見表明のための審査を受けている旨の報告を受けております。
④ 監査報酬の内容等
a.監査公認会計士等に対する報酬

前事業年度		当事業年度
監査証明業務に基づく報酬(円)	非監査業務に基づく報酬(円)	監査証明業務に基づく報酬(円)	非監査業務に基づく報酬(円)
1,800,000	-	1,800,000	-

b.監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬(a.を除く)
該当事項はありません。
c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d.監査報酬の決定方針
当社においては特に監査公認会計士等に対する報酬の額の決定に関する方針は定めておりませんが、監査報酬につきましては、監査日数、当社の規模等を踏まえ、公認会計士との協議により決定しております。