訂正有価証券報告書-第57期(2020/08/01-2021/07/31)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については、短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関及び京成電鉄株式会社からの借入により資金調達をしております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、主として会員の年会費及びクレジット会社への債権であります。これらの債権は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行っております。
営業債務である買掛金や未払金及び未払法人税等は、1年以内の支払期日であります。
長期借入金は、主に乗用カート設備を導入した際に調達した資金であります。
会員預り金は、会員入会時の預り金であり、また長期預り保証金はロッカー契約時の預り金であります。これらは会員の退会により返済義務が発生いたします。
なお、営業債務、未払法人税等、未払消費税等、長期借入金、会員預り金、長期預り保証金は流動性リスクに晒されておりますが、一定の手許流動性を維持することなどによりリスク管理をしております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注)2.参照)
前事業年度(2020年7月31日)

			(単位:千円)
	貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	370,708	370,708	―
(2)売掛金	16,531	16,531	―
資産計	387,239	387,239	―
(3)買掛金	4,028	4,028	―
(4)未払金	24,370	24,370	―
(5)未払法人税等	3,630	3,630	―
(6)預り金	9,944	9,944	―
(7)長期借入金	186,000	185,581	△418
(1年内返済予定分を含む)
負債計	227,974	227,555	△418

(注)1.金融商品の時価の算定方法
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)買掛金、(4)未払金、(5)未払法人税等、(6)預り金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(7)長期借入金(1年内返済予定分を含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	貸借対照表計上額
会員預り金	284,000
長期預り保証金	62,000

会員預り金及び長期預り保証金は、返還時期の予測が不可能であり、キャッシュ・フローを合理的に見積もることが出来ず、時価を把握することが極めて困難であると認められることから、上表には含めておりません。
(注)3.金銭債権の決算日後の償還予定額

	(単位:千円)
区分	1年以内
現金及び預金	370,708
売掛金	16,531
合計	387,239

(注)4.長期借入金の決算日後の返済予定額

						(単位:千円)
区分	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	31,000	31,000	31,000	31,000	31,000	31,000

当事業年度(2021年7月31日)

			(単位:千円)
	貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	385,514	385,514	―
(2)売掛金	20,366	20,366	―
資産計	405,881	405,881	―
(3)買掛金	4,608	4,608	―
(4)未払金	32,279	32,279	―
(5)未払法人税等	12,561	12,561	―
(6)預り金	12,352	12,352	―
(7)長期借入金	55,000	55,000	―
(1年内返済予定分を含む)
負債計	116,801	116,801	―

(注)1.金融商品の時価の算定方法
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)買掛金、(4)未払金、(5)未払法人税等、(6)預り金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(7)長期借入金(1年内返済予定分を含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	貸借対照表計上額
会員預り金	343,800
長期預り保証金	62,200

会員預り金及び長期預り保証金は、返還時期の予測が不可能であり、キャッシュ・フローを合理的に見積もることが出来ず、時価を把握することが極めて困難であると認められることから、上表には含めておりません。
(注)3.金銭債権の決算日後の償還予定額

	(単位:千円)
区分	1年以内
現金及び預金	385,514
売掛金	20,366
合計	405,881

(注)4.長期借入金の決算日後の返済予定額

						(単位:千円)
区分	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	16,800	16,800	16,800	4,600	―	―