有価証券報告書-第46期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、適切な資産の運用収益の実現及び資産の健全性を図るため、安全性を基本としながら、流動性及び収益性も考慮した方法で運用管理を行っております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
受取手形及び売掛金等は顧客等の信用リスクに晒されておりますが、与信管理規程等に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理等を行うとともに、信用状況等を把握することによってリスク低減を図っております。
また、投資有価証券は主として株式及び債券等であり、市場価格等の変動リスクに晒されておりますが、定期的に把握された時価や発行体の財務状況等を、取締役に報告しております。
また、上場株式等、時価のある有価証券については、四半期ごとに時価による評価を行っております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次表のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
	(千円)	(千円)	(千円)
現金及び預金	3,668,063	3,668,063	―
受取手形及び売掛金	3,281,926
貸倒引当金	△10,934
	3,270,991	3,270,991	―
短期貸付金	7,946
貸倒引当金	△7,946
	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	2,870,235	2,870,235	―
破産更生債権等	5,381
貸倒引当金	△4,628
	753	753	―
ゴルフ会員権	34,634	20,301
貸倒引当金	△799
	33,835	20,301	△13,534
資産計	9,843,879	9,830,345	△13,534
支払手形及び買掛金	766,200	766,200	―
社債	65,000	64,360	△639
長期借入金	329,723	328,463	△1,259
リース債務	677,152	635,211	△41,940
負債計	1,838,075	1,794,236	△43,839

(注) 1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
①現金及び預金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、帳簿価額を記載しております。
②受取手形及び売掛金、短期貸付金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、帳簿価額を記載しております。
また、貸倒懸念債権につきましては、個別に計上している貸倒引当金を控除した金額を記載しております。
③有価証券及び投資有価証券
これらの時価については、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は、取引金融機関等から提示された価格によっております。
なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」に記載のとおりであります。
④破産更生債権等
個別に回収可能性、回収見込等に基づき貸倒引当金を設定しているため、時価は連結決算日における連結貸借対照表価額から、貸倒見積額を控除した額に近似しており、当該価額をもって時価としております。
⑤ゴルフ会員権
時価の算定につきましては、ゴルフ会員権取扱店等における相場の仲値によっております。
なお、個別に計上している貸倒引当金を控除した金額を記載しております。
⑥支払手形及び買掛金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、帳簿価額を記載しております。
⑦社債、長期借入金
これらは、元利金額の合計額を残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
⑧リース債務
元利金額の合計額に契約利子率等によって割り引いた現在価値により算定しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
	(千円)	(千円)	(千円)
現金及び預金	4,719,688	4,719,688	―
受取手形及び売掛金	3,707,312
貸倒引当金	△11,557
	3,695,754	3,695,754	―
短期貸付金	100,000	100,000	―
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	2,374,249	2,374,249	―
長期貸付金	7,946
貸倒引当金	△7,946
	―	―	―
破産更生債権等	6,594
貸倒引当金	△5,954
	639	639	―
ゴルフ会員権	34,634	18,721
貸倒引当金	△799
	33,835	18,721	△15,114
資産計	10,924,167	10,909,053	△15,114
支払手形及び買掛金	994,728	994,728	―
社債	35,000	34,777	△222
長期借入金	507,875	498,548	△9,326
リース債務	683,638	638,150	△45,488
負債計	2,221,242	2,166,205	△55,036

(注) 1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
①現金及び預金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、帳簿価額を記載しております。
②受取手形及び売掛金、短期貸付金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、帳簿価額を記載しております。
また、貸倒懸念債権につきましては、個別に計上している貸倒引当金を控除した金額を記載しております。
③有価証券及び投資有価証券
これらの時価については、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は、取引金融機関等から提示された価格によっております。
なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」に記載のとおりであります。
④長期貸付金及び破産更生債権等
個別に回収可能性、回収見込等に基づき貸倒引当金を設定しているため、時価は連結決算日における連結貸借対照表価額から、貸倒見積額を控除した額に近似しており、当該価額をもって時価としております。
⑤ゴルフ会員権
時価の算定につきましては、ゴルフ会員権取扱店等における相場の仲値によっております。
なお、個別に計上している貸倒引当金を控除した金額を記載しております。
⑥支払手形及び買掛金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、帳簿価額を記載しております。
⑦社債、長期借入金
これらは、元利金額の合計額を残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
⑧リース債務
元利金額の合計額に契約利子率等によって割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成25年3月31日	平成26年3月31日
非上場株式	79,212	80,910
敷金及び保証金	358,885	357,283

3.金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)
現金及び預金	3,668,063	―	―	―
受取手形及び売掛金	3,281,926	―	―	―
短期貸付金	7,946	―	―	―
その他有価証券のうち 満期があるもの
債券(社債)	―	―	100,000	―
合計	6,957,936	―	100,000	―

(注)破産更生債権等、償還予定が見込めない5,381千円は含めておりません。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)
現金及び預金	4,719,688	―	―	―
受取手形及び売掛金	3,707,312	―	―	―
短期貸付金	100,000	―	―	―
合計	8,527,000	―	―	―

(注)長期貸付金、破産更生債権等償還予定が見込めない14,541千円は含めておりません。
4.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
社債	30,000	35,000	―	―	―	―
長期借入金	125,272	95,484	70,187	22,992	9,788	6,000
リース債務	226,967	168,703	114,467	75,653	37,062	54,297
合計	382,239	299,187	184,654	98,645	46,850	60,297

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
社債	30,000	5,000	―	―	―	―
長期借入金	127,980	104,841	76,944	63,740	47,142	87,228
リース債務	247,369	192,538	127,387	49,138	35,309	31,894
合計	405,349	302,379	204,331	112,878	82,451	119,122