有価証券報告書-第23期(平成26年10月1日-平成27年9月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、営業活動によって獲得した資金をもって事業運営を行うことを原則としております。一時的な余資は流動性かつ安全性の高い金融資産で運用し、また短期的な運転資金を銀行借り入れにより調達しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権は顧客の信用リスクに晒されておりますが、当該リスクに関しては、当社の与信管理規程に従い、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
敷金及び保証金は、主に賃借物件に係る預託であり、取引先企業等の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、契約時に取引先の信用状況について調査し、回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
借入金は流動性リスクに晒されておりますが、当社では、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰り計画を作成・更新するとともに、手元流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(平成26年9月30日)
前事業年度は連結財務諸表を作成しているため記載しておりません。
当事業年度(平成27年9月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	796,966	796,966	-
(2)売掛金	243,830	243,830	-
(3)敷金及び保証金	70,872	70,116	△756
資産計	1,111,669	1,110,912	△756
(4)短期借入金	417,002	417,002	-
(5)長期借入金 ※	180,000	179,500	△499
負債計	597,002	596,502	△499

※1年内返済予定の長期借入金は長期借入金に含めて表示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、及び(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)敷金及び保証金
敷金及び保証金の時価については、取引先ごとに期末からの残存期間に対応し、将来キャッシュ・フローを信用リスクを加味した適切な指標で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(4)短期借入金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金
元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成26年9月30日)
前事業年度は連結財務諸表を作成しているため記載しておりません。
当事業年度(平成27年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	796,966	-	-	-
売掛金	243,830	-	-	-
敷金及び保証金	11,263	59,609	-	-
合計	1,052,059	59,609	-	-

3.短期借入金及び長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成26年9月30日)
前事業年度は連結財務諸表を作成しているため記載しておりません。
当事業年度(平成27年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	417,002	-	-	-	-	-
長期借入金	40,000	30,000	40,000	50,000	20,000	-
合計	457,002	30,000	40,000	50,000	20,000	-