純資産

有報情報

#1 収益認識関係、財務諸表（連結）

「その他の受入手数料」には、様々なサービスに係る受入手数料が含まれておりますが、主な受入手数料は「代理事務手数料」「M&A関連手数料」「投資顧問・取引等管理料」となります。
「代理事務手数料」においては、主に投信委託会社等との契約に基づき、募集・販売の取扱い等に関する代理事務を履行する義務を負っております。取引価格は投資信託の純資産等を参照して算定されます。当社が日々サービスを提供すると同時に顧客により便益が費消され、当履行義務が充足されるため、一定期間にわたり収益を認識しております。通常の支払期限について、多くの場合、投資信託等の決算日後から数営業日以内に支払を受けております。
「M&A関連手数料」においては、提案、助言、価格算定又は各種書類作成支援等含むアドバイザリーサービスを履行する義務を負っております。取引価格は、固定報酬だけでなく成功報酬が設定される場合があり、対価の金額に変動性がある場合があります。成功報酬が設定される場合の対価の金額は、通常、当社の影響力の及ばない様々な要因の影響を非常に受けやすく、収益の著しい減額が発生しない可能性が高いと判断できないことから、当事業年度末までに確定した報酬金額を取引価格に含めております。当該手数料においては、サービス提供完了時(一時点)に収益を認識しております。通常の支払期限について、サービス提供完了日が属する月の翌月までに支払を受けております。なお、当契約において将来のサービスに対する返金不要の前払報酬を受領した場合には、サービスを提供したときに収益を認識しております。

2024/06/24 15:17

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

<資産の部>当事業年度末の総資産は前年度末比2兆7,355億円(18.7%)減少の11兆9,097億円となりました。内訳は流動資産が同2兆7,377億円(18.9%)減少の11兆7,186億円であり、このうち現金・預金が同5,370億円(34.9%)減少の1兆18億円、トレーディング商品が同5,089億円(9.3%)減少の4兆9,417億円、有価証券担保貸付金が同1兆4,712億円(26.8%)減少の4兆107億円となっております。固定資産は同21億円(1.1%)増加の1,910億円となっております。
<負債の部・純資産の部>当事業年度末の負債合計は前年度末比2兆7,425億円(19.4%)減少の11兆3,920億円となりました。内訳は流動負債が同2兆4,655億円(20.0%)減少の9兆8,853億円であり、このうちトレーディング商品が同6,321億円(18.4%)増加の4兆691億円、有価証券担保借入金が同3兆797億円(52.0%)減少の2兆8,393億円、短期借入金が同5,857億円(34.7%)減少の1兆1,000億円となっております。固定負債は同2,775億円(15.6%)減少の1兆5,023億円であり、このうち社債が同2,184億円(25.2%)減少の6,475億円、長期借入金が同585億円(6.8%)減少の8,082億円となっております。
純資産合計は当期純利益を71億円計上したこと等により、同69億円(1.4%)増加の5,177億円となりました。

2024/06/24 15:17

#3 資産除去債務明細表、財務諸表（連結）

【資産除去債務明細表】
当事業年度期首及び当事業年度末における資産除去債務の金額が当事業年度期首及び当事業年度末における負債及び純資産の合計額の100分の1以下であるため、記載を省略しております。

2024/06/24 15:17

#4 重要な会計方針、財務諸表（連結）

時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)で計上しております。ただし、市場価格のない株式等(非上場株式等)並びに組合出資金等については、主として移動平均法による原価法で計上しております。
なお、投資事業有限責任組合等への出資については、当該組合等の財務諸表に基づいて、組合等の純資産を出資持分割合に応じて、投資有価証券として計上しております(組合等の保有する有価証券の評価差額については、その持分相当額を全部純資産直入法により処理しております)。
2 固定資産の減価償却の方法

2024/06/24 15:17

#5 １株当たり情報、財務諸表（連結）

(1)1株当たり純資産額

項目	前事業年度末(2022年3月31日)	当事業年度末(2023年3月31日)
純資産の部の合計額(百万円)	510,743	517,704
純資産の部の合計額から控除する金額(百万円)	-	-
普通株式に係る期末の純資産額(百万円)	510,743	517,704

(2)1株当たり当期純利益

2024/06/24 15:17