大光（3160）の全事業営業利益又は全事業営業損失（△） - 調整額の推移 - 通期

有報情報

#1 その他の包括利益に係る組替調整額（連結）

※ その他の包括利益に係る組替調整額

	前連結会計年度(自 2023年6月1日至 2024年5月31日)	当連結会計年度(自 2024年6月1日至 2025年5月31日)
当期発生額	64,328千円	△50,031千円
組替調整額	-	116
法人税等及び税効果調整前	64,328	△49,915
当期発生額	△556	△45
組替調整額	-	-
法人税等及び税効果調整前	△556	△45
当期発生額	21,749	22,754
組替調整額	△4,902	△10,275
法人税等及び税効果調整前	16,846	12,478
法人税等及び税効果額	△5,040	△4,214
退職給付に係る調整額	11,806	8,263
その他の包括利益合計	63,726	△24,852

2025/08/19 16:19

#2 セグメント情報等、連結財務諸表（連結）

(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、太陽光発電事業を含んでおります。
2.調整額は以下のとおりであります。
(1) セグメント利益又は損失(△)の調整額△1,071,478千円は、本社経費等であります。

2025/08/19 16:19

#3 セグメント表の脚注（連結）

調整額は以下のとおりであります。
(1) セグメント利益の調整額△1,179,338千円は、本社経費等であります。
(2) セグメント資産の調整額6,168,815千円は、本社資産等であります。
(3) 減価償却費の調整額101,685千円は、本社減価償却費等であります。
(4) 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額374,340千円は、本社設備投資額であります。2025/08/19 16:19

#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

これに伴い、2026年6月1日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異に係る繰延税金資産及び繰延税金負債については、法定実効税率を29.9%から30.8%に変更し計算しております。
この変更により、当事業年度の繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)は16,728千円増加し、法人税等調整額が17,591千円、その他有価証券評価差額金が863千円増加しております。

2025/08/19 16:19

#5 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

これに伴い、2026年6月1日に開始する連結会計年度以降に解消が見込まれる一時差異等に係る繰延税金資産及び繰延税金負債については、法定実効税率を29.9%から30.8%に変更し計算しております。
この変更により、当連結会計年度の繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)は16,132千円増加し、法人税等調整額が17,591千円増加、退職給付に係る調整累計額が595千円減少、その他有価証券評価差額金が863千円増加しております。

2025/08/19 16:19

#6 資産除去債務関係、連結財務諸表（連結）

ハ 当該資産除去債務の総額の増減

	前連結会計年度(自 2023年6月1日至 2024年5月31日)	当連結会計年度(自 2024年6月1日至 2025年5月31日)
有形固定資産の取得に伴う増加額	831	10,260
時の経過による調整額	6,901	7,150
その他増減額(△は減少)	-	△6,857

(注)当連結会計年度の期末残高には、流動負債の「その他」に含まれる資産除去債務の残高844千円を含めて表示しております。

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#7 退職給付関係、連結財務諸表（連結）

(4)退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目(法人税等及び税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。

2025/08/19 16:19