有価証券報告書-第13期(平成25年7月1日-平成26年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金調達については、銀行等金融機関からの借入及び社債発行により行う方針であります。一時的な余資の運用については、安全性の高い短期の金融資産に限定して運用を行う方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそれに係るリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに対しては、当社の与信管理規程に従い、取引先ごとの期日及び残高管理を行うとともに、信用状況を定期的に把握する体制を整備しております。差入保証金は、賃借ビル等に係る入居保証金であり、取引先の信用リスクに晒されております。当該リスクに対しては、期日及び残高管理を行っております。
営業債務である買掛金及び未払金は、すべて1年以内の支払期日であります。借入金は、主に運転資金を使途とした資金調達であります。ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであります。これらの債務は、流動性リスクに晒されておりますが、適時に資金計画を作成する等の方法により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含めておりません。
前事業年度(平成25年6月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)(*)	時価(千円)(*)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	523,446	523,446	-
(2) 売掛金	162,674	162,674	-
(3) 有価証券	-	-	-
(4) 差入保証金	24,511	23,180	△1,331
(5) 買掛金	(160,265)	(160,265)	-
(6) 短期借入金	(30,000)	(30,000)	-
(7) 未払金	(80,329)	(80,329)	-
(8) 未払法人税等	(44,847)	(44,847)	-
(9) 未払消費税等	(14,242)	(14,242)	-
(10) 長期借入金(1年内返済予定の 長期借入金を含む)	(63,112)	(63,221)	△109
(11) リース債務(1年内返済予定のリース債務を含む)	(10,840)	(10,840)	-

(*)負債に計上されているものについては、( )で示しています。
当事業年度(平成26年6月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)(*)	時価(千円)(*)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	593,602	593,602	-
(2) 売掛金	183,547	183,547	-
(3) 有価証券	300,000	300,000	-
(4) 差入保証金	23,040	22,592	△447
(5) 買掛金	(182,806)	(182,806)	-
(6) 短期借入金	-	-	-
(7) 未払金	(16,812)	(16,812)	-
(8) 未払法人税等	(14,731)	(14,731)	-
(9) 未払消費税等	(19,452)	(19,452)	-
(10) 長期借入金(1年内返済予定の 長期借入金を含む)	(195,310)	(195,291)	18
(11) リース債務(1年内返済予定のリース債務を含む)	(8,576)	(8,604)	△27

(*)負債に計上されているものについては、( )で示しています。
(注) 1 金融商品の時価の算定方法
資産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金、(3) 有価証券
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 差入保証金
差入保証金の時価については、回収見込額を残存契約期間に対応する安全性の高い債券の利率で割り引いた現在価値により算定しております。また、貸借対照表計上額及び時価には、資産除去債務に関する会計基準の適用による差入保証金の回収が最終的に見込まれないと認められる金額が含まれております。
負債
(5) 買掛金、(6) 短期借入金、(7) 未払金、(8) 未払法人税等、(9) 未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(10) 長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)、(11)リース債務(1年内返済予定のリース債務を含む)
これらは、元利金の合計額を新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

		(単位:千円)
区分	前事業年度 (平成25年6月30日)	当事業年度 (平成26年6月30日)
差入保証金	1,091	999

差入保証金の一部については、残存期間の見積りが困難なため、時価を把握することが極めて困難と認められることから「2.金融商品の時価等に関する事項 (4) 差入保証金」には含めておりません。
3 金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成25年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内(千円)	5年超 10年以内(千円)	10年超(千円)
現金及び預金	523,446	-	-	-
売掛金	162,674	-	-	-
合計	686,121	-	-	-

当事業年度(平成26年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内(千円)	5年超 10年以内(千円)	10年超(千円)
現金及び預金	593,602	-	-	-
売掛金	183,547	-	-	-
有価証券
その他有価証券のうち 満期があるもの	300,000	-	-	-
合計	1,077,150	-	-	-

4 社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成25年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	30,000	-	-	-	-	-
長期借入金	42,812	10,800	9,500	-	-	-
リース債務	2,088	2,127	2,167	2,207	2,249	-
合計	74,900	12,927	11,667	2,207	2,249	-

当事業年度(平成26年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	50,784	49,484	39,984	38,984	16,074	-
リース債務	2,130	2,170	2,211	2,063	―	-
合計	52,914	51,654	42,195	41,047	16,074	-