半期報告書-第2期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
前連結会計年度(自 平成26年10月1日 至 平成27年3月31日)
金融商品の時価等に関する事項
平成27年3月31日における連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものについては、次表に含めておりません((注2)を参照ください。)。
(単位:千円)

	連結貸借対照表価額	時価	差額
(1)現金及び預金	921,020	921,020	-
(2)預託金	375,000	375,000	-
(3)売掛金	19,351	19,351	-
(4)営業未収入金 貸倒引当金(※1)	28,593 △8,247 20,346	20,346	-
(5)未収入金	227,529	227,529	-
(6)匿名組合貸付金	1,227,118	1,227,118	-
資産計	2,790,364	2,790,364	-
(1)預り金 顧客預り金 匿名組合預り金	225,608 2,089,524	225,608 2,089,524	- -
(2)未払金	319,450	319,450	-
(3)未払法人税等	2,744	2,744	-
負債計	2,637,327	2,637,327	-

(※1) 営業未収入金に対応する貸倒引当金を控除しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金 (2)預託金
時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)営業未収入金 (4)売掛金 (5)未収入金 (6)匿名組合貸付金
短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

負 債
(1)預り金 (2)未払金 (3)未払法人税等
短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分		連結貸借対照表計上額
長期差入保証金		6,500
投資有価証券 非上場株式 投資事業組合出資		11,582 8,801
合計		26,883

①当該長期差入保証金は、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象とはしておりません。
②非上場株式及び投資事業組合出資、匿名組合出資については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象とはしておりません。
当中間連結会計期間(自 平成27年4月1日 至 平成27年9月30日)
金融商品の時価等に関する事項
平成27年9月30日における中間連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。((注2)を参照ください。)。
(単位:千円)

	中間連結貸借対照表価額	時価	差額
(1)現金及び預金	895,542	895,542	-
(2)預託金	160,000	160,000	-
(3)売掛金	42,239	42,239	-
(4)営業未収入金 貸倒引当金	24,581 △16,174 8,407	8,407	-
(5)未収入金	32,072	32,072	-
(6)匿名組合貸付金 貸倒引当金	634,798 △11,076 623,721	634,798 △11,076 623,721	-
(7)関係会社株式	700,000	700,000	-
資産計	2,461,981	2,461,981	-
(1)預り金 顧客預り金 匿名組合預り	407,199 1,872,665	407,199 1,872,665	- -
(2)未払金	181,393	181,393	-
(3)未払法人税等	5,483	5,483	-
負債計	2,466,740	2,466,740	-

(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金 (2)預託金
時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)営業未収入金 (4)売掛金 (5)未収入金 (6)匿名組合貸付金 (7)関係会社株式
短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)預り金 (2)未払金 (4)未払法人税等
短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分		中間連結貸借対照表計上額
長期差入保証金		6,500
投資有価証券 非上場株式 投資事業組合出資		16,525 10,026
関係会社株式		700,000
合計		733,051

①当該長期差入保証金は、将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象とはしておりません。
②非上場株式、投資事業組合出資及び匿名組合出資並びに関係会社株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象とはしておりません。