有価証券報告書-第4期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、設備投資を行うために必要な資金を銀行等からの借入により調達しております。資金運用については、原則として預金等を中心として元本が保証されるか、もしくはそれに準ずる安定的な運用成果の得られるものを対象としております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、原則として1ヶ月以内の回収を基本としております。当該リスクに関しては、経理チームが取引先ごとの期日管理及び残高管理を毎月行うとともに、回収遅延の恐れのある時は、営業グループと連絡を取り、速やかに適切な措置を講じております。投資有価証券である株式は、発行体の信用リスクに晒されておりますが、定期的に発行体の財務状況を把握しております。
営業債務である買掛金は、全て2ヶ月以内の支払期日であります。
借入金は、主に設備投資及び借換に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後、最長で28年であります。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価格のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成31年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	880,723	880,723	-
(2)売掛金	310,541
貸倒引当金(*1)	△13,786
差引	296,754	296,754	-
(3)長期貸付金(*2)	123,001	123,001	-
資産計	1,300,478	1,300,478	-
(1)買掛金	153,291	153,291	-
(2)未払金	218,077	218,077	-
(3)長期借入金(*3)	2,425,986	2,462,146	36,160
(4)未払法人税等	134,203	134,203	-
負債計	2,931,557	2,967,717	36,160

(*1)売掛金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2)長期貸付金はその他に含まれる1年以内回収予定の金額を含めております。
(*3)1年内返済予定のものを含みます。
当連結会計年度(令和2年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	929,533	929,533	-
(2)売掛金	262,985		-
貸倒引当金(*1)	△14,297		-
差引	248,688	248,688	-
(3)長期貸付金(*2)	128,126	128,523	397
資産計	1,306,347	1,306,744	397
(1)買掛金	160,062	160,062	-
(2)未払金	382,827	382,827	-
(3)長期借入金(*3)	2,858,431	2,829,662	△28,768
(4)未払法人税等	179,628	179,628	-
負債計	3,580,948	3,600,845	△28,768

(*1)売掛金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2)長期貸付金はその他に含まれる1年以内回収予定の金額を含めております。
(*3)1年内返済予定のものを含みます。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期貸付金
長期貸付金の時価の算定は、その将来キャッシュ・フローを国債の利回りで割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1)買掛金、(2)未払金、(4)未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成31年3月31日)	当連結会計年度 (令和2年3月31日)
(1)非上場株式	34	34
(3)関係会社株式	-	49,160
(3)差入保証金	370,633	465,030

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから記載しておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成31年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	880,723	-	-	-
売掛金	310,541	-	-	-
長期貸付金	13,835	58,434	45,328	5,404
合計	1,205,099	58,434	45,328	5,404

当連結会計年度(令和2年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	929,533	-	-	-
売掛金	262,985	-	-	-
長期貸付金	13,498	66,439	40,888	5,170
合計	1,206,016	66,439	40,888	5,170

4.社債、新株予約権付社債、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成31年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	326,630	302,340	244,342	208,429	160,067	1,279,689
合計	326,630	302,340	244,342	208,429	160,067	1,279,689

当連結会計年度(令和2年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	358,632	321,720	292,606	251,112	229,855	1,404,506
合計	358,632	321,720	292,606	251,112	229,855	1,404,506