半期報告書-第20期(2025/04/01-2026/03/31)

① 【株式の総数】

種類	発行可能株式総数(株)
普通株式	8,000,000
計	8,000,000

② 【発行済株式】

種類	中間会計期間 末現在発行数(株) (2025年9月30日)	提出日現在 発行数(株) (2025年11月14日)	上場金融商品取引所 名又は登録認可金融商品取引業協会名	内容
普通株式	2,479,559	2,479,559	東京証券取引所 グロース市場	完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。 なお、単元株式数は100株であります。
計	2,479,559	2,479,559	―	―

(注) 提出日現在発行数には、2025年11月1日からこの半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。

① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。

(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。

(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式 総数増減数 (株)	発行済株式 総数残高 (株)	資本金増減額 (千円)	資本金残高 (千円)	資本準備金 増減額 (千円)	資本準備金 残高 (千円)
2025年7月18日 (注)1	12,118	2,479,559	2,859	553,225	2,859	423,225
2025年8月1日 (注)2	―	2,479,559	△500,365	52,859	△192,528	230,696

(注) 1.譲渡制限付株式報酬制度としての新株発行による増加であります。
発行価格 472円
資本組入額 236円
割当先 当社取締役4名、当社執行役員1名
2.2025年6月19日開催の第19回定時株主総会決議において、会社法第447条第1項及び会社法第448条第1項の規定に基づき、資本金を500,365千円(減資割合90.4%)、資本準備金を192,528千円減少(減資割合45.4%)し、その他資本剰余金に振り替えたものであります。
3.当中間連結会計期間の末日から提出日現在(2025年11月14日)までの間に、第6回新株予約権(行使価額修正条項付)の一部行使が行われました。
新株予約権の行使により発行した株式の概要は以下のとおりであります。
(1)行使された新株予約権の個数:1,300個
(2)増加した株式の種類及び株式:普通株式 130,000株
(3)資本金の増加額:28,145千円
(4)資本準備金の増加額:28,145千円
4.当社は、2025年3月28日付「業務資本提携に関する契約の締結、並びに第三者割当による第6回新株予約権及び第1回無担保転換社債型新株予約権付社債の発行に関するお知らせ」にて公表いたしました第6回新株予約権及び第1回無担保転換社債型新株予約権付社債の発行により調達する資金の具体的な使途及び支出予定時期につきまして、2025年11月10日付「新株予約権の資金使途の変更及び行使承認に関するお知らせ」にて公表しておりますように、資金の使途の内容を変更しております。
(1)変更の理由
当社は、本新株予約権による調達資金を事業拡大のためのM&A資金に活用することとし、その支出予定時期を来期2026年4月から2030年4月とすることを予定しておりましたが、既存事業に加えて第二の事業の柱を早期に打ち立て、当社の成長を達成していくことが企業価値の向上につながるものと判断し、M&Aの実施時期をできるだけ前倒しすることとし本新株予約権による調達資金の支出予定時期を今期2025年11月からに前倒しすることといたしました。また、一方で、M&Aを実行した場合でもM&Aによる新規事業の安定稼働にはしばらく時間を要すると想定されることから既存事業における当面の開発投資を確保し既存事業の安定的運営を行う必要があることから、本新株予約権による調達資金の一部56百万円を来期2027年3月までの当該目的に支出することといたしました。なお、M&Aについては、検討を行っているものの、現時点において具体的に決定した事実はありません。
(2)変更の内容
変更箇所には下線を付しております。
<変更前>

具体的な使途	金額(百万円)	支出予定時期
①既存事業の安定的運営のための運転資金	138	2025年4月～2026年3月
②既存借入金の返済資金	158	2025年4月～2026年6月
③事業拡大のためのM&A資金	597	2026年4月～2030年4月
合計	893

<変更後>

具体的な使途	金額(百万円)	支出予定時期
①既存事業の安定的運営のための運転資金	194	2025年4月～2027年3月
②既存借入金の返済資金	158	2025年4月～2026年6月
③事業拡大のためのM&A資金	541	2025年11月～2030年4月
合計	893

① 【発行済株式】

			2025年9月30日現在
区分	株式数(株)	議決権の数(個)	内容
無議決権株式	―	―	―
議決権制限株式(自己株式等)	―	―	―
議決権制限株式(その他)	―	―	―
完全議決権株式(自己株式等)	(自己保有株式) 普通株式 1,200	―	―
完全議決権株式(その他)	普通株式 2,475,600	24,756	完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない、当社における標準となる株式であります。単元株式数は100株であります。
単元未満株式	普通株式 2,759	―	―
発行済株式総数	2,479,559	―	―
総株主の議決権	―	24,756	―

(注) 「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式10株が含まれております。

② 【自己株式等】
2025年9月30日現在

所有者の氏名 又は名称	所有者の住所	自己名義 所有株式数 (株)	他人名義 所有株式数 (株)	所有株式数 の合計 (株)	発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(%)
(自己保有株式) ビープラッツ株式会社	東京都千代田区神田練塀町3番地	1,200	―	1,200	0.04
計	―	1,200	―	1,200	0.04