営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－作成の基礎、要約中間連結財務諸表（IFRS）（連結）

(4) 表示方法の変更
前中間連結会計期間において、独立掲記していた「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「預り金の増減」は、金額的重要性が乏しいため、当中間連結会計期間より「その他の資産及びその他の負債の増減」に含めて表示している。この表示方法の変更を反映させるため、前中間連結会計期間の要約中間連結キャッシュ・フロー計算書の組み替えを行っている。 この結果、前中間連結会計期間の要約中間連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」に表示していた「その他の資産及びその他の負債の増減」△11,436百万円、「預り金の増減」△586百万円は、「その他の資産及びその他の負債の増減」△12,022百万円として組み替えている。

2025/11/12 14:59

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(単位:百万円)

区分	前中間連結会計期間	当中間連結会計期間	増減
営業活動によるキャッシュ・フロー	37,410	58,587	21,177
投資活動によるキャッシュ・フロー	1,712	23,943	22,231

①営業活動によるキャッシュ・フロー
前中間連結会計期間に比べ211億77百万円収入が増加し、585億87百万円の収入となった。この主な要因は、利息の支払97億94百万円、法人所得税の支払36億31百万円、その他の資産及びその他の負債の増減31億17百万円等により支出が増加したものの、減価償却費及び無形資産償却費447億17百万円、中間利益212億55百万円等により資金が増加したことによるものである。

2025/11/12 14:59

#3 要約中間連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

区分	注記番号	前中間連結会計期間(自 2024年4月1日至 2024年9月30日)	当中間連結会計期間(自 2025年4月1日至 2025年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
中間利益		28,845	21,255
法人所得税の支払		△831	△3,631
営業活動によるキャッシュ・フロー		37,410	58,587
投資活動によるキャッシュ・フロー

(単位:百万円)

2025/11/12 14:59