半期報告書-第3期(2024/04/01-2025/03/31)

(1)㈱アルプス物流に対する公開買付け
当社は、2024年5月9日開催の取締役会において、連結子会社であるLDEC㈱(以下「LDEC」という。)が、㈱アルプス物流(以下「アルプス物流」という。)の株券等を金融商品取引法に基づく公開買付け(以下「本公開買付け」という。)により取得することを決議した。これにより、本公開買付けを2024年8月22日から2024年10月4日まで実施した結果、買付終了日において応募株式の総数が買付予定数の下限以上となり、本公開買付けは成立した。
本公開買付けの決済の開始日である2024年10月11日をもって、当社はアルプス物流の議決権の45.87%を間接的に所有し、当社、LDEC及びアルプスアルパイン㈱の間で締結している2024年5月9日付「取引基本契約書」等の内容を踏まえ、2024年10月11日時点において、IFRS第10号に照らして当社はアルプス物流を実質的に支配していると判断したことから、アルプス物流を連結子会社とした。
詳細については、「第4 経理の状況1 要約中間連結財務諸表 要約中間連結財務諸表注記 11.後発事象(アルプス物流に対する公開買付け)」に記載のとおりである。
(2)資金の借入
当社は、2024年9月19日開催の取締役会において、連結子会社であるLDECへの出資及び融資等に必要な資金を調達するため、㈱みずほ銀行、㈱三菱UFJ銀行、㈱三井住友銀行、㈱SBI新生銀行、㈱横浜銀行と追加総借入限度額130,000百万円のシンジケートローンの変更契約(以下、「同契約」という)を締結することを決議し、2024年10月7日付で同契約を締結した。
2024年10月10日付で、同契約に基づいて、95,700百万円のタームローンの借入を実行した。なお、同契約の追加総借入限度額のうち、10,000百万円はコミットメントラインとなっている。
詳細については、「第4 経理の状況1 要約中間連結財務諸表 要約中間連結財務諸表注記 11.後発事象(資金の借入)」に記載のとおりである。