有価証券報告書(少額募集等)-第3期(2024/09/01-2025/08/31)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
資金運用については、短期的な預金等を基本とし、安全性の高い資産に限定しており、資金調達については、銀行借入等は行っていません。また、デリバティブ取引については行っていません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
売掛金は主に前橋市、江別市、東和薬品株式会社に対するものであり、かつ短期的に回収予定のものであります。未収入金は、主に消費税等の還付予定金額であります。未払金は、営業上の取引による未払いであり、そのほとんどが1ヶ月以内の支払期日であります。預り金は、主にサービス提供に伴う前橋市からの一時的な預り金であり、短期間で決済されるものであります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
営業債務である未払金に係るリスクに関しては、資金繰実績を作成する等の方法により管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
該当事項はありません。
2.金融商品の時価等に関する事項
預金、売掛金、未収入金、未払金、預り金は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似することから、記載を省略しております。
(注)金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2024年8月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	238,283	-	-	-
売掛金	5,623	-	-	-
未収入金	37,187	-	-	-
合計	281,094	-	-	-

当事業年度(2025年8月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	66,853	-	-	-
売掛金	10,259	-	-	-
未収入金	26,987	-	-	-
合計	104,100	-	-	-

3.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類しております。
レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価
の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価の算定
に係るインプットを用いて算定した時価
レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
(1)時価で貸借対照表に計上している金融商品
該当事項はありません。
(2)時価で貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
該当事項はありません。