有価証券報告書(少額募集等)-第6期(2023/03/01-2024/02/29)

(重要な後発事象)
(新株式の発行)
第三者割当による新株式の発行(2024年3月12日分)
当社は、2024年3月12日開催の取締役会決議に基づき、2024年3月に第三者割当による新株式発行を行いました。その概要は次のとおりであります。
(1) 募集株式の種類及び数:普通株式 65,000株
(2) 募集株式の発行方法:第三者割当
(3) 募集株式の払込金額:1株につき 4,600円
(4) 払込期日:2024年3月28日
(5) 調達資金の額:299,000,000円
(6) 資本組入額の総額:149,500,000円
(7) 資金の使途:研究開発資金
第三者割当による新株式の発行(2024年4月16日分)
当社は、2024年4月16日開催の取締役会決議に基づき、2024年4月に第三者割当による新株式発行を行いました。その概要は次のとおりであります。
(1) 募集株式の種類及び数:普通株式 20,500株、B1種優先株式 4,200株
(2) 募集株式の発行方法:第三者割当
(3) 募集株式の払込金額:1株につき 4,600円
(4) 払込期日:2024年4月25日
(5) 調達資金の額:113,620,000円
(6) 資本組入額の総額:56,810,000円
(7) 資金の使途:研究開発資金
(吸収合併)
当社は、2024年5月21日開催の取締役会において、当社を吸収合併存続会社、当社の完全子会社である株式会社ロジック・アンド・システムズを吸収合併消滅会社とする吸収合併を行うことを決議し、同日付で合併契約を締結し、同年7月1日付で吸収合併(以下「本合併」といいます。)いたします。
1.企業結合の概要
(1) 被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称 株式会社ロジック・アンド・システムズ
事業の内容 ソフトウェア開発等
(2) 企業結合日
2024年7月1日(予定)
(3) 企業結合の法的形式
当社を存続会社、株式会社ロジック・アンド・システムズを消滅会社とする吸収合併
(4) その他取引の概要に関する事項
①合併の目的
ソフトウェア開発事業を担っている株式会社ロジック・アンド・システムズを吸収合併し、製品開発体制を再構築することで、商品力の更なる強化を図ることを目的として、本合併を行うことといたしました。
②合併に係る割当内容
本合併は当社の完全子会社との合併であるため、合併による新株式の発行及び合併交付金の支払はありません。
2.会計処理の概要
「企業結合に関する会計基準」(企業会計基準第21号 2019年1月16日)及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 2019年1月16日)に基づき、共通支配下の取引として会計処理を実施する予定であります。