有価証券報告書(少額募集等)-第5期(2025/01/01-2025/12/31)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定しております。また、資金調達については新株発行及び外部借入による方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
主な金融商品は現金及び預金、売掛金、未収入金、未収消費税等、短期借入金、未払金及び未払法人税等がありますが、リスクは僅少であります。リスクのある金融商品の取引は行わない方針であり、特段のリスク管理体制は構築しておりません。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
特筆すべき事項はありません。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(2024年12月31日)
「現金及び預金」、については、現金であること、及び預金が短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
「売掛金」、「未収入金」、「預け金」、「未収消費税等」、「未収還付法人税等」、「短期借入金」、「未払金」、「預り金」、「未払法人税等」については、短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
敷金及び保証金については、重要性が乏しいことから、記載を省略しております。
(注1) 市場価格のない株式等

区分	貸借対照表計上額(千円)
非上場株式	37,542

(注2)金銭債権の決算日後の償還予定額

(単位:千円)
	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	88,117	―	―	―
売掛金	2	―	―	―
未収入金	2,315	―	―	―
預け金	138	―	―	―
未収消費税等	21,107	―	―	―
未収還付法人税等	1,602	―	―	―
合計	113,282	―	―	―

(注3)短期借入金の決算日後の返済予定額

(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	111,000	―	―	―	―	―
合計	111,000	―	―	―	―	―

当事業年度(2025年12月31日)
「現金及び預金」、については、現金であること、及び預金が短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
「売掛金」、「未収入金」、「預け金」、「未収消費税等」、「未収還付法人税等」、「短期借入金」、「未払金」、「預り金」、「未払法人税等」については、短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
敷金及び保証金については、重要性が乏しいことから、記載を省略しております。
(注1) 市場価格のない株式等

区分	貸借対照表計上額(千円)
非上場株式	37,542

(注2)金銭債権の決算日後の償還予定額

(単位:千円)
	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	2,284	―	―	―
売掛金	207	―	―	―
未収入金	1,426	―	―	―
預け金	893	―	―	―
未収消費税等	17,421	―	―	―
未収還付法人税等	-―	―	―	―
合計	22,233	―	―	―

(注3)短期借入金の決算日後の返済予定額

(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	―	―	―	―	―	―
合計	ー	―	―	―	―	―