訂正有価証券届出書(新規公開時)

(2) 【主な資産及び負債の内容】(2023年4月30日現在)
① 流動資産
イ.現金及び預金

区分	金額(千円)
現金	26
預金
普通預金	123,350
計	123,350
合計	123,376

ロ.売掛金及び契約資産
相手先別内訳

相手先	金額(千円)
株式会社NEXT LEARNING	57,423
株式会社A.ver	31,900
株式会社やる気スイッチグループ	23,875
株式会社育伸社	22,000
株式会社宣伝会議	4,455
その他	45,654
合計	185,309

売掛金及び契約資産の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高 (千円) (A)	当期発生高 (千円) (B)	当期回収高 (千円) (C)	当期末残高 (千円) (D)	回収率(%) (C) ×100 (A)+(B)	滞留期間(日) (A)+(D) 2 (B) 365
81,405	541,786	437,883	185,309	70.3	89.8

ハ.貯蔵品

内訳	金額(千円)
販促品(図書及び商品券)	916
切手・はがき等	8
合計	924

② 流動負債
イ.未払金

内訳	金額(千円)
鉄人講師未払報酬	6,980
社会保険料	4,611
株式会社てがかり	2,310
社員給与	1,971
株式会社ONsee	1,796
その他	14,511
合計	32,181

ロ.未払法人税等

内訳	金額(千円)
未払法人税	13,545
未払事業税	5,728
未払住民税	1,855
合計	21,130

ハ.未払消費税等

内訳	金額(千円)
消費税及び地方消費税	23,382
合計	23,382