繰延税金資産

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

繰延税金資産
繰延税金資産は、22,117千円であり、その内容については、「1財務諸表等 (1)財務諸表 注記事項(税効果会計関係)」に記載しております。
⑤ 未払金

2025/09/26 15:30

#2 事業等のリスク

当社は、本書提出日現在で税務上の繰越欠損金が存在しており、今後当面の期間は、法人税等の税負担が軽減されることが予想されます。ただし、課税所得の計上等の要因により当該繰越欠損金が解消した場合は、通常の税率に基づく税負担が生じることとなり、当社の当期純利益及びキャッシュ・フローに悪影響を及ぼす可能性があります。
④ 繰延税金資産の回収可能性について
(顕在化の可能性 中、影響度 中、発生時期 特定時期なし)

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#3 税効果会計関係、財務諸表（連結）

前事業年度(自 2022年12月1日 至 2023年11月30日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
減価償却超過額		12,125 千円
賞与引当金		788 〃
資産除去債務		108 〃
棚卸資産評価損		1,671 〃
税務上の繰越欠損金(注2)		110,214 〃
その他		1,162 〃
繰延税金資産小計		126,070 千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注2)		△109,721 〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△8,973 〃
評価性引当額小計(注1)		△118,694 〃
繰延税金資産合計		7,375 千円
繰延税金負債
資産除去債務		△106 千円
その他		△0 〃
繰延税金負債合計		△106 千円
繰延税金資産純額		7,268 千円

(注) 1.評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の減少であります。

2025/09/26 15:30

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

当事業年度末時点で入手可能な情報に基づいた最善の見積りであるものの、主要な仮定は、経済環境等の変化によって影響を受ける可能性があり、翌事業年度の財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性があります。
2.繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2025/09/26 15:30