流動負債

有報情報

#1 その他、財務諸表等（連結）

① 要約四半期財政状態計算書

(単位:千円)
負債
流動負債
営業債務及びその他の債務	261,164		175,307
契約負債	1,002,079		1,150,984
その他の流動負債	98,423		82,149
流動負債合計	1,946,791		1,794,596
非流動負債
借入金	10,036		5,038

② 要約四半期損益計算書及び要約四半期包括利益計算書
要約四半期損益計算書

2025/10/15 15:30

#2 キャッシュ・フロー計算書関係（連結）

当事業年度に吸収合併した旧サイバーソリューションズ株式会社より承継した資産及び負債の主な内訳は、次のとおりであります。

流動資産	2,850,322千円
資産合計	3,725,677
流動負債	1,457,328
固定負債	204,895

なお、流動資産には現金及び現金同等物が278,352千円含まれており、キャッシュ・フロー計算書において「合併に伴う現金及び現金同等物の増加額」として表示しております。
当事業年度(自 2024年5月1日 至 2025年4月30日)

2025/10/15 15:30

#3 注記事項－その他の負債、財務諸表（IFRS）（連結）

	移行日(2023年5月1日)	前連結会計年度(2024年4月30日)	当事業年度(2025年4月30日)
その他の流動負債
未払消費税等	26,378	111,283	64,415

2025/10/15 15:30

#4 注記事項－企業結合、財務諸表（IFRS）（連結）

(2) 支配喪失日現在の資産及び負債の主な内訳

	(単位:千円)
支配喪失時の負債の内訳
流動負債	89,350
非流動負債	182

(注) 本件子会社株式の譲渡により連結子会社がなくなったため、当事業年度は連結財務諸表を作成していないことから、支配喪失日現在の資産及び負債として前連結会計年度末時点の内訳を記載しております。
(3) 支配喪失に伴うキャッシュ・フロー

2025/10/15 15:30

#5 注記事項－初度適用、財務諸表（IFRS）（連結）

日本基準では認識していない未消化の有給休暇について、IFRSでは「引当金」として負債計上しております。
(9)その他の流動負債及び固定負債の振替
日本基準では区分掲記していた「賞与引当金」及び「資産除去債務」は、IFRSでは「引当金」に組替えて表示しております。

2025/10/15 15:30

#6 注記事項－引当金、財務諸表（IFRS）（連結）

	移行日(2023年5月1日)	前連結会計年度(2024年4月30日)	当事業年度(2025年4月30日)
流動負債	38,245	199,424	45,239
非流動負債	22,500	-	65,293
合計	60,745	199,424	110,533

資産除去債務
当社が使用する事務所に対する原状回復義務に備え、過去の実績に基づき将来支払うと見込まれる金額を計上しております。

2025/10/15 15:30

#7 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(負債)
当第1四半期会計期間末における負債合計は、2,835,586千円(前期末比180,470千円の減少)となりました。主な要因としては、契約負債148,904千円の増加、引当金(流動負債)66,568千円の増加があった一方で、借入金(流動負債)223,000千円の減少、未払法人所得税52,491千円の減少、営業債務及びその他の債務85,856千円の減少があったことによるものであります。
(資本)

2025/10/15 15:30