ベルテックスの繰延税金資産の推移 - 第一四半期

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

前事業年度(2024年11月30日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
未払事業税	28,730	千円
減価償却超過額	9,027	〃
空室損失引当金	35,226	〃
転貸損失引当金	4,905	〃
棚卸資産評価損	1,699	〃
契約負債	11,765	〃
貸倒引当金	4,253	〃
未払不動産取得税	6,157	〃
その他	7,407	〃
繰延税金資産合計	109,172	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	94	千円
繰延税金負債合計	94	千円
繰延税金資産純額	109,078	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2026/09/01 15:30

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(資産)
当事業年度末における流動資産は、13,712,619千円となり、前事業年度末に比べ4,443,368千円増加いたしました。これは主に新築物件及び中古物件の仕入強化に伴い販売用不動産が3,131,383千円、開発用地の取得及び開発中マンションの工事進行に伴い仕掛販売用不動産が1,016,957千円、借入及び利益の積み増しにより現金及び預金が810,046千円増加した一方で、物件引き渡しを受けたことにより手付金等の前渡金が520,565千円減少したことによるものであります。固定資産は372,355千円となり、前事業年度末に比べ97,153千円増加いたしました。これは主に繰延税金資産が59,472千円増加したことによるものであります。
この結果、資産合計は14,084,974千円となり、前事業年度末に比べ4,540,522千円増加いたしました。

2026/09/01 15:30