半期報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成26年7月8日-平成27年7月6日)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(中間貸借対照表に関する注記)
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末(平成26年7月7日現在)
該当事項はありません。
当中間計算期間末(平成27年1月7日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)
<参考>当ファンドは、「日本株マザーファンド」、「インターナショナル株式マザーファンド」及び「グローバル債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)中間貸借対照表
(2)中間注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(中間貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(株式関連)
(注)時価の算定方法
1)先物取引の残高表示は、契約額によっております。
2)期末の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段等を用いております。
(1口当たり情報)
(1)中間貸借対照表
(2)中間注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(中間貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(通貨関連)
(注)時価の算定方法
A.中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
①中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②中間計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
・中間計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・中間計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
B.中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、中間計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(1口当たり情報)
(1)中間貸借対照表
(2)中間注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(中間貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(債券関連)
(注)時価の算定方法
1)先物取引の残高表示は、契約額によっております。
外国先物においては、契約額等には、手数料相当額を含んでおりません。
2)期末の評価においては、取引所の発表する計算日に知りうる直近の日の清算値段等又は最終相場で評価しております。
3)契約額等及び時価の邦貨換算は中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
(通貨関連)
(注)時価の算定方法
A.中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
①中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②中間計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
・中間計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・中間計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
B.中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、中間計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(1口当たり情報)
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 項目 | 当中間計算期間 自 平成26年7月8日 至 平成27年1月7日 |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。 |
| 2.収益及び費用の計上基準 | 有価証券売買等損益 |
| 約定日基準で計上しております。 | |
| 3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 当ファンドの中間計算期間は、前計算期末が休日のため、平成26年7月8日から平成27年1月7日までとなっております。 |
(中間貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 前計算期間末 平成26年7月7日現在 | 当中間計算期間末 平成27年1月7日現在 |
| 1.元本状況 | ||
| 期首元本額 | 869,049,162円 | 697,449,926円 |
| 期中追加設定元本額 | 5,858,331円 | 20,397,328円 |
| 期中一部解約元本額 | 177,457,567円 | 44,975,054円 |
| 2.受益権の総数 | 697,449,926口 | 672,872,200口 |
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
| 前中間計算期間 自 平成25年7月9日 至 平成26年1月8日 | 当中間計算期間 自 平成26年7月8日 至 平成27年1月7日 |
| 親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額 | 親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額 |
| 2,231,676円 | 2,048,166円 |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 当中間計算期間末 平成27年1月7日現在 |
| 1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額 | 金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2.時価の算定方法 | (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。 |
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末(平成26年7月7日現在)
該当事項はありません。
当中間計算期間末(平成27年1月7日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)
| 前計算期間末 平成26年7月7日現在 | 当中間計算期間末 平成27年1月7日現在 |
| 1口当たり純資産額 | 1口当たり純資産額 |
| 1.1657円 | 1.2776円 |
| 「1口=1円(10,000口=11,657円)」 | 「1口=1円(10,000口=12,776円)」 |
<参考>当ファンドは、「日本株マザーファンド」、「インターナショナル株式マザーファンド」及び「グローバル債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。
| 日本株マザーファンド |
(1)中間貸借対照表
| 区分 | 前計算期間末 平成26年7月7日現在 | 当中間計算期間末 平成27年1月7日現在 | |
| 金額(円) | 金額(円) | ||
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| コール・ローン | 40,130,318 | 40,126,459 | |
| 株式 | 274,114,000 | 260,253,580 | |
| 派生商品評価勘定 | 1,229,180 | - | |
| 未収入金 | 1,114,795 | 6,679,875 | |
| 未収配当金 | 124,600 | 233,150 | |
| 前払金 | - | 2,307,000 | |
| 差入委託証拠金 | 990,000 | 1,575,000 | |
| 流動資産合計 | 317,702,893 | 311,175,064 | |
| 資産合計 | 317,702,893 | 311,175,064 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 派生商品評価勘定 | - | 2,141,892 | |
| 前受金 | 1,512,000 | - | |
| 未払金 | 1,589,714 | 5,910,029 | |
| 流動負債合計 | 3,101,714 | 8,051,921 | |
| 負債合計 | 3,101,714 | 8,051,921 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | 167,574,043 | 148,275,796 | |
| 剰余金 | |||
| 中間剰余金又は中間欠損金(△) | 147,027,136 | 154,847,347 | |
| 元本等合計 | 314,601,179 | 303,123,143 | |
| 純資産合計 | 314,601,179 | 303,123,143 | |
| 負債純資産合計 | 317,702,893 | 311,175,064 |
(2)中間注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 項目 | 当中間計算期間 自 平成26年7月8日 至 平成27年1月7日 |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 株式 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等の提示する気配相場に基づいて評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 |
| 2.デリバティブの評価基準及び評価方法 | 個別法に基づき原則として時価で評価しております。 |
| 3.収益及び費用の計上基準 | (1)受取配当金 |
| 国内株式についての受取配当金は、原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 | |
| (2)有価証券売買等損益及び派生商品取引等損益 | |
| 約定日基準で計上しております。 | |
| 4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 当ファンドの中間計算期間は、前計算期末が休日のため、平成26年7月8日から平成27年1月7日までとなっております。 |
(中間貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 前計算期間末 平成26年7月7日現在 | 当中間計算期間末 平成27年1月7日現在 |
| 1.元本状況 | ||
| 期首元本額 | 222,584,589円 | 167,574,043円 |
| 期中追加設定元本額 | 167,921,752円 | 71,479,721円 |
| 期中一部解約元本額 | 222,932,298円 | 90,777,968円 |
| 元本の内訳 | ||
| 大和住銀グローバルバランスファンド | 21,640,906円 | 21,059,783円 |
| 大和住銀グローバルバランスファンドVA | 13,448,824円 | 9,887,557円 |
| 大和住銀グローバルバランスファンドSVA | 132,484,313円 | 117,328,456円 |
| 合計 | 167,574,043円 | 148,275,796円 |
| 2.受益権の総数 | 167,574,043口 | 148,275,796口 |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 当中間計算期間末 平成27年1月7日現在 |
| 1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額 | 金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2.時価の算定方法 | (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。 |
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(株式関連)
| 区分 | 種類 | 前計算期間末 平成26年7月7日現在 | |||
| 契約額等 (円) | 時価(円) | 評価損益(円) | |||
| うち 1年超 (円) | |||||
| 市場取引 | |||||
| 株価指数先物取引 | |||||
| 買建 | |||||
| TOPIX | 37,110,820 | - | 38,340,000 | 1,229,180 | |
| 合計 | - | - | 38,340,000 | 1,229,180 | |
| 区分 | 種類 | 当中間計算期間末 平成27年1月7日現在 | |||
| 契約額等 (円) | 時価(円) | 評価損益(円) | |||
| うち 1年超 (円) | |||||
| 市場取引 | |||||
| 株価指数先物取引 | |||||
| 買建 | |||||
| TOPIX | 43,106,892 | - | 40,965,000 | △2,141,892 | |
| 合計 | - | - | 40,965,000 | △2,141,892 | |
1)先物取引の残高表示は、契約額によっております。
2)期末の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段等を用いております。
(1口当たり情報)
| 前計算期間末 平成26年7月7日現在 | 当中間計算期間末 平成27年1月7日現在 |
| 1口当たり純資産額 | 1口当たり純資産額 |
| 1.8774円 | 2.0443円 |
| 「1口=1円(10,000口=18,774円)」 | 「1口=1円(10,000口=20,443円)」 |
| インターナショナル株式マザーファンド |
(1)中間貸借対照表
| 区分 | 前計算期間末 平成26年7月7日現在 | 当中間計算期間末 平成27年1月7日現在 | |
| 金額(円) | 金額(円) | ||
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| 預金 | 261,788,868 | 891,997,928 | |
| コール・ローン | 682,185,051 | 642,569,748 | |
| 株式 | 48,802,282,350 | 49,350,613,143 | |
| 派生商品評価勘定 | 142,290 | 1,625,964 | |
| 未収入金 | 455,613,019 | 238,818,323 | |
| 未収配当金 | 62,709,579 | 19,275,678 | |
| 流動資産合計 | 50,264,721,157 | 51,144,900,784 | |
| 資産合計 | 50,264,721,157 | 51,144,900,784 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 派生商品評価勘定 | 322,238 | 2,117,059 | |
| 未払金 | 483,441,202 | 508,537,662 | |
| 未払解約金 | 78,530,979 | 110,980,404 | |
| 流動負債合計 | 562,294,419 | 621,635,125 | |
| 負債合計 | 562,294,419 | 621,635,125 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | 20,360,562,659 | 18,586,231,159 | |
| 剰余金 | |||
| 中間剰余金又は中間欠損金(△) | 29,341,864,079 | 31,937,034,500 | |
| 元本等合計 | 49,702,426,738 | 50,523,265,659 | |
| 純資産合計 | 49,702,426,738 | 50,523,265,659 | |
| 負債純資産合計 | 50,264,721,157 | 51,144,900,784 |
(2)中間注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 項目 | 当中間計算期間 自 平成26年7月8日 至 平成27年1月7日 |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 株式及び投資証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等の提示する気配相場に基づいて評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 |
| 2.デリバティブの評価基準及び評価方法 | 個別法に基づき原則として時価で評価しております。 |
| 3.収益及び費用の計上基準 | (1)受取配当金 |
| 外国株式についての受取配当金は、原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定しているものについては当該金額、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。 | |
| (2)有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益 | |
| 約定日基準で計上しております。 | |
| 4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | (1)外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。 (2)当ファンドの中間計算期間は、前計算期末が休日のため、平成26年7月8日から平成27年1月7日までとなっております。 |
(中間貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 前計算期間末 平成26年7月7日現在 | 当中間計算期間末 平成27年1月7日現在 |
| 1.元本状況 | ||
| 期首元本額 | 24,114,582,498円 | 20,360,562,659円 |
| 期中追加設定元本額 | 8,230,576,494円 | 3,804,809,315円 |
| 期中一部解約元本額 | 11,984,596,333円 | 5,579,140,815円 |
| 元本の内訳 | ||
| 大和住銀グローバルバランスファンド | 183,943,686円 | 173,021,110円 |
| 大和住銀DC外国株式ファンド | 7,744,888,236円 | 7,718,732,162円 |
| 大和住銀DC年金設計ファンド30 | 71,714,430円 | 53,591,413円 |
| 大和住銀DC年金設計ファンド50 | 351,559,830円 | 359,179,375円 |
| 大和住銀DC年金設計ファンド70 | 451,586,131円 | 458,588,257円 |
| 大和住銀DC海外株式アクティブファンド | 2,099,157,307円 | 2,117,989,920円 |
| 大和住銀グローバルバランスファンドVA | 112,137,956円 | 81,389,867円 |
| 大和住銀/T.ロウ・プライス外国株式ファンドVA | 4,269,062,814円 | 3,772,153,977円 |
| 大和住銀グローバルバランスファンドSVA | 1,118,923,206円 | 957,215,867円 |
| 大和住銀外国株式ファンドMSVA(適格機関投資家限定) | 3,773,382,745円 | 2,743,890,441円 |
| 大和住銀年金設計ファンド30VA(適格機関投資家専用) | 1,176,444円 | 1,179,475円 |
| 大和住銀年金設計ファンド50VA(適格機関投資家専用) | 6,123,233円 | 5,793,194円 |
| 大和住銀年金設計ファンド70VA(適格機関投資家専用) | 3,712,916円 | 2,936,445円 |
| 大和住銀バランスファンド60(適格機関投資家限定) | 140,709,673円 | 121,855,076円 |
| 大和住銀世界資産バランスVA(適格機関投資家限定) | 32,484,052円 | 18,714,580円 |
| 合計 | 20,360,562,659円 | 18,586,231,159円 |
| 2.受益権の総数 | 20,360,562,659口 | 18,586,231,159口 |
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 当中間計算期間末 平成27年1月7日現在 |
| 1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額 | 金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2.時価の算定方法 | (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。 |
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(通貨関連)
| 区分 | 種類 | 前計算期間末 平成26年7月7日現在 | |||
| 契約額等 (円) | 時価(円) | 評価損益(円) | |||
| うち 1年超 (円) | |||||
| 市場取引 以外の取引 | |||||
| 為替予約取引 | |||||
| 買建 | |||||
| アメリカ・ドル | 231,712,821 | - | 231,512,211 | △200,610 | |
| イギリス・ポンド | 67,764,059 | - | 67,705,927 | △58,132 | |
| 売建 | |||||
| アメリカ・ドル | 67,764,059 | - | 67,790,595 | △26,536 | |
| メキシコ・ペソ | 19,656,416 | - | 19,631,471 | 24,945 | |
| ブラジル・レアル | 82,908,175 | - | 82,836,425 | 71,750 | |
| ユーロ | 4,448,230 | - | 4,439,595 | 8,635 | |
| 合計 | - | - | 473,916,224 | △179,948 | |
| 区分 | 種類 | 当中間計算期間末 平成27年1月7日現在 | |||
| 契約額等 (円) | 時価(円) | 評価損益(円) | |||
| うち 1年超 (円) | |||||
| 市場取引 以外の取引 | |||||
| 為替予約取引 | |||||
| 買建 | |||||
| アメリカ・ドル | 19,567,354 | - | 19,445,742 | △121,612 | |
| カナダ・ドル | 73,747,676 | - | 72,819,338 | △928,338 | |
| 南アフリカ・ランド | 70,207,172 | - | 69,140,063 | △1,067,109 | |
| 売建 | |||||
| アメリカ・ドル | 286,554,848 | - | 284,928,884 | 1,625,964 | |
| メキシコ・ペソ | 19,567,354 | - | 19,567,354 | 0 | |
| 合計 | - | - | 465,901,381 | △491,095 | |
A.中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
①中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②中間計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
・中間計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・中間計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
B.中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、中間計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(1口当たり情報)
| 前計算期間末 平成26年7月7日現在 | 当中間計算期間末 平成27年1月7日現在 |
| 1口当たり純資産額 | 1口当たり純資産額 |
| 2.4411円 | 2.7183円 |
| 「1口=1円(10,000口=24,411円)」 | 「1口=1円(10,000口=27,183円)」 |
| グローバル債券マザーファンド |
(1)中間貸借対照表
| 区分 | 前計算期間末 平成26年7月7日現在 | 当中間計算期間末 平成27年1月7日現在 | |
| 金額(円) | 金額(円) | ||
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| 預金 | 30,090,522 | 47,274,450 | |
| コール・ローン | 104,772,954 | 44,028,023 | |
| 国債証券 | 1,850,633,576 | 2,002,312,310 | |
| 地方債証券 | 15,905,098 | 20,591,352 | |
| 特殊債券 | 2,904,699 | 3,010,470 | |
| 社債券 | 169,467,355 | 153,154,059 | |
| 派生商品評価勘定 | 5,932,779 | 109,428,064 | |
| 未収入金 | 46,715,152 | - | |
| 未収利息 | 18,912,270 | 17,862,453 | |
| 前払費用 | 3,611,304 | 3,442,829 | |
| 差入委託証拠金 | 8,095,878 | 13,753,875 | |
| 流動資産合計 | 2,257,041,587 | 2,414,857,885 | |
| 資産合計 | 2,257,041,587 | 2,414,857,885 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 派生商品評価勘定 | 8,691,768 | 109,999,687 | |
| 流動負債合計 | 8,691,768 | 109,999,687 | |
| 負債合計 | 8,691,768 | 109,999,687 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | 1,110,489,298 | 1,034,016,355 | |
| 剰余金 | |||
| 中間剰余金又は中間欠損金(△) | 1,137,860,521 | 1,270,841,843 | |
| 元本等合計 | 2,248,349,819 | 2,304,858,198 | |
| 純資産合計 | 2,248,349,819 | 2,304,858,198 | |
| 負債純資産合計 | 2,257,041,587 | 2,414,857,885 |
(2)中間注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 項目 | 当中間計算期間 自 平成26年7月8日 至 平成27年1月7日 |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 |
| 2.デリバティブの評価基準及び評価方法 | 個別法に基づき原則として時価で評価しております。 |
| 3.収益及び費用の計上基準 | 有価証券売買等損益、派生商品取引等損益及び為替予約取引による為替差損益 |
| 約定日基準で計上しております。 | |
| 4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | (1)外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。 (2)当ファンドの中間計算期間は、前計算期末が休日のため、平成26年7月8日から平成27年1月7日までとなっております。 |
(中間貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 前計算期間末 平成26年7月7日現在 | 当中間計算期間末 平成27年1月7日現在 |
| 1.元本状況 | ||
| 期首元本額 | 1,239,307,066円 | 1,110,489,298円 |
| 期中追加設定元本額 | 1,044,002,625円 | 505,559,401円 |
| 期中一部解約元本額 | 1,172,820,393円 | 582,032,344円 |
| 元本の内訳 | ||
| 大和住銀グローバルバランスファンド | 144,370,360円 | 147,136,693円 |
| 大和住銀グローバルバランスファンドVA | 87,968,836円 | 69,198,661円 |
| 大和住銀グローバルバランスファンドSVA | 878,150,102円 | 817,681,001円 |
| 合計 | 1,110,489,298円 | 1,034,016,355円 |
| 2.受益権の総数 | 1,110,489,298口 | 1,034,016,355口 |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 当中間計算期間末 平成27年1月7日現在 |
| 1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額 | 金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2.時価の算定方法 | (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。 |
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(債券関連)
| 区分 | 種類 | 前計算期間末 平成26年7月7日現在 | |||
| 契約額等 (円) | 時価(円) | 評価損益(円) | |||
| うち 1年超 (円) | |||||
| 市場取引 | |||||
| 債券先物取引 | |||||
| 売建 | |||||
| EURO-BOBL FUTURE SEP14 | 106,229,939 | - | 106,729,727 | △499,788 | |
| US 10YR NOTE FUT SEP14 | 25,434,009 | - | 25,390,313 | 43,696 | |
| 合計 | - | - | 132,120,040 | △456,092 | |
| 区分 | 種類 | 当中間計算期間末 平成27年1月7日現在 | |||
| 契約額等 (円) | 時価(円) | 評価損益(円) | |||
| うち 1年超 (円) | |||||
| 市場取引 | |||||
| 債券先物取引 | |||||
| 売建 | |||||
| EURO-BOBL FUTURE MAR15 | 36,509,846 | - | 36,760,880 | △251,034 | |
| 10YR MINI JGB FUT MAR15 | 88,263,000 | - | 88,866,000 | △603,000 | |
| US 10YR NOTE FUT MAR15 | 180,133,631 | - | 183,050,745 | △2,917,114 | |
| 合計 | - | - | 308,677,625 | △3,771,148 | |
1)先物取引の残高表示は、契約額によっております。
外国先物においては、契約額等には、手数料相当額を含んでおりません。
2)期末の評価においては、取引所の発表する計算日に知りうる直近の日の清算値段等又は最終相場で評価しております。
3)契約額等及び時価の邦貨換算は中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
(通貨関連)
| 区分 | 種類 | 前計算期間末 平成26年7月7日現在 | |||
| 契約額等 (円) | 時価(円) | 評価損益(円) | |||
| うち 1年超 (円) | |||||
| 市場取引 以外の取引 | |||||
| 為替予約取引 | |||||
| 買建 | |||||
| アメリカ・ドル | 330,039,603 | - | 331,580,301 | 1,540,698 | |
| カナダ・ドル | 12,937,091 | - | 13,305,080 | 367,989 | |
| オーストラリア・ドル | 78,382,057 | - | 78,955,825 | 573,768 | |
| シンガポール・ドル | 1,141,559 | - | 1,147,160 | 5,601 | |
| イギリス・ポンド | 21,537,847 | - | 21,904,763 | 366,916 | |
| スイス・フラン | 6,903,368 | - | 6,849,000 | △54,368 | |
| デンマーク・クローネ | 3,993,190 | - | 3,966,060 | △27,130 | |
| ノルウェー・クローネ | 6,329,372 | - | 6,097,600 | △231,772 | |
| スウェーデン・クローナ | 12,921,593 | - | 12,448,205 | △473,388 | |
| メキシコ・ペソ | 54,445,651 | - | 54,863,409 | 417,758 | |
| 南アフリカ・ランド | 972,794 | - | 970,260 | △2,534 | |
| ポーランド・ズロチ | 66,040,607 | - | 66,160,050 | 119,443 | |
| ユーロ | 154,693,568 | - | 154,598,190 | △95,378 | |
| 売建 | |||||
| アメリカ・ドル | 88,134,153 | - | 88,741,623 | △607,470 | |
| カナダ・ドル | 1,794,692 | - | 1,818,680 | △23,988 | |
| オーストラリア・ドル | 101,863,801 | - | 102,625,600 | △761,799 | |
| シンガポール・ドル | 4,152,541 | - | 4,178,940 | △26,399 | |
| イギリス・ポンド | 193,710,886 | - | 198,031,672 | △4,320,786 | |
| イスラエル・シュケル | 50,217,662 | - | 51,056,053 | △838,391 | |
| スイス・フラン | 912,167 | - | 913,200 | △1,033 | |
| デンマーク・クローネ | 686,553 | - | 688,940 | △2,387 | |
| ノルウェー・クローネ | 1,229,884 | - | 1,186,560 | 43,324 | |
| スウェーデン・クローナ | 1,055,021 | - | 1,028,100 | 26,921 | |
| メキシコ・ペソ | 6,046,652 | - | 6,091,600 | △44,948 | |
| 南アフリカ・ランド | 37,456,334 | - | 36,921,267 | 535,067 | |
| ポーランド・ズロチ | 20,463,682 | - | 20,564,610 | △100,928 | |
| ユーロ | 319,859,810 | - | 318,547,493 | 1,312,317 | |
| 合計 | - | - | 1,585,240,241 | △2,302,897 | |
| 区分 | 種類 | 当中間計算期間末 平成27年1月7日現在 | |||
| 契約額等 (円) | 時価(円) | 評価損益(円) | |||
| うち 1年超 (円) | |||||
| 市場取引 以外の取引 | |||||
| 為替予約取引 | |||||
| 買建 | |||||
| アメリカ・ドル | 1,340,022,311 | - | 1,420,580,887 | 80,558,576 | |
| カナダ・ドル | 29,713,575 | - | 31,187,080 | 1,473,505 | |
| オーストラリア・ドル | 1,870,436 | - | 1,813,550 | △56,886 | |
| シンガポール・ドル | 10,978,620 | - | 11,200,140 | 221,520 | |
| イギリス・ポンド | 90,930,969 | - | 93,540,191 | 2,609,222 | |
| イスラエル・シュケル | 10,146,326 | - | 10,108,916 | △37,410 | |
| スイス・フラン | 6,210,579 | - | 6,461,400 | 250,821 | |
| デンマーク・クローネ | 6,670,629 | - | 6,838,107 | 167,478 | |
| ノルウェー・クローネ | 45,015,957 | - | 42,383,880 | △2,632,077 | |
| スウェーデン・クローナ | 8,898,287 | - | 8,517,930 | △380,357 | |
| メキシコ・ペソ | 47,196,012 | - | 46,877,933 | △318,079 | |
| 南アフリカ・ランド | 23,174,078 | - | 22,667,458 | △506,620 | |
| ポーランド・ズロチ | 25,368,466 | - | 25,381,200 | 12,734 | |
| ユーロ | 303,704,994 | - | 301,492,361 | △2,212,633 | |
| 売建 | |||||
| アメリカ・ドル | 1,227,572,562 | - | 1,300,837,269 | △73,264,707 | |
| カナダ・ドル | 7,216,450 | - | 7,220,160 | △3,710 | |
| オーストラリア・ドル | 29,192,177 | - | 29,367,482 | △175,305 | |
| シンガポール・ドル | 35,048,017 | - | 36,962,674 | △1,914,657 | |
| イギリス・ポンド | 106,258,748 | - | 106,643,674 | △384,926 | |
| イスラエル・シュケル | 9,678,640 | - | 10,113,370 | △434,730 | |
| スイス・フラン | 592,970 | - | 587,400 | 5,570 | |
| デンマーク・クローネ | 6,043,721 | - | 5,903,957 | 139,764 | |
| ノルウェー・クローネ | 40,767,110 | - | 37,705,140 | 3,061,970 | |
| スウェーデン・クローナ | 14,463,360 | - | 14,550,840 | △87,480 | |
| メキシコ・ペソ | 42,346,014 | - | 40,527,996 | 1,818,018 | |
| 南アフリカ・ランド | 23,969,440 | - | 24,793,350 | △823,910 | |
| ポーランド・ズロチ | 7,931,850 | - | 7,646,900 | 284,950 | |
| ユーロ | 512,413,055 | - | 516,584,171 | △4,171,116 | |
| 合計 | - | - | 4,168,495,416 | 3,199,525 | |
A.中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
①中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②中間計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
・中間計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・中間計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
B.中間計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、中間計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(1口当たり情報)
| 前計算期間末 平成26年7月7日現在 | 当中間計算期間末 平成27年1月7日現在 |
| 1口当たり純資産額 | 1口当たり純資産額 |
| 2.0246円 | 2.2290円 |
| 「1口=1円(10,000口=20,246円)」 | 「1口=1円(10,000口=22,290円)」 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
