有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成26年8月26日-平成27年8月24日)

(1)【資産の評価】
①基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
(主な評価方法)
イ.株式等
原則として、金融商品取引所における計算日の最終相場で評価します。
ロ.公社債等
原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、第一種金融商品取引業者・銀行等の提示する価額または価格情報会社の提供する価額のいずれかの価額で評価します。
ハ.外貨建資産
原則として、わが国における当日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。
ニ.外貨為替予約取引
原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算します。
②基準価額は、委託会社の毎営業日に算出され、委託会社(以下の照会先を参照。)または販売会社に問い合わせることにより知ることができます。また、原則として、翌日の日本経済新聞に掲載されます。なお、基準価額は1万口単位で表示されたものが発表されます。
<基準価額の照会先>

委託会社	さわかみ投信株式会社
電話番号	03-6706-4789
受付時間	平日8:45～17:30(土、日、祝除く)
ホームページ	http://www.sawakami.co.jp/

③追加信託金は、追加信託を行う日の前営業日の基準価額に、当該追加信託に係る受益権の口数を乗じて得た額とします。