日本株オープン新潮流
- 有報資料
- 16項目
半期報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成27年12月11日-平成28年12月12日)
(3)【中間注記表】
該当事項はありません。
2 デリバティブ取引等関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
区分 | 第17期中間計算期間 自 平成27年12月11日 至 平成28年 6月10日 |
1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 株式 |
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所及び外国金融商品市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)に基づいて評価しております。 | |
2.収益及び費用の計上基準 | 受取配当金 |
原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 |
(中間貸借対照表に関する注記) |
第16期計算期間末 平成27年12月10日現在 | 第17期中間計算期間末 平成28年 6月10日現在 | ||||||
1. | 計算期間末日における受益権の総数 | 1. | 中間計算期間末日における受益権の総数 | ||||
8,225,729,538口 | 7,929,487,396口 | ||||||
2. | 投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額 | 2. | 投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額 | ||||
元本の欠損 2,548,266,917円 | 元本の欠損 3,032,792,945円 | ||||||
3. | 計算期間末日における1単位当たりの純資産の額 | 3. | 中間計算期間末日における1単位当たりの純資産の額 | ||||
1口当たり純資産額 | 0.6902円 | 1口当たり純資産額 | 0.6175円 | ||||
(1万口当たり純資産額) | (6,902円) | (1万口当たり純資産額) | (6,175円) |
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記) |
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記) |
金融商品の時価等に関する事項 |
第16期計算期間末 平成27年12月10日現在 | 第17期中間計算期間末 平成28年 6月10日現在 |
1.貸借対照表計上額、時価及び差額 | 1.中間貸借対照表計上額、時価及び差額 |
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 中間貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
2.時価の算定方法 | 2.時価の算定方法 |
株式 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価に近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 |
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 |
市場価額がない、又は市場価格を時価と見なせない場合には、経営者により合理的に算定された価額で評価する場合があります。 | 同左 |
(その他の注記) |
1 元本の移動 |
区分 | 第16期計算期間末 平成27年12月10日現在 | 第17期中間計算期間末 平成28年 6月10日現在 |
期首元本額 | 9,232,609,630円 | 8,225,729,538円 |
期中追加設定元本額 | 495,359円 | 3,773,558円 |
期中一部解約元本額 | 1,007,375,451円 | 300,015,700円 |
2 デリバティブ取引等関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。