有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成25年7月2日-平成26年6月30日)

(4) 【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

有価証券明細表
MHAM日本バリュー株オープン			(平成26年6月30日現在)
種類	通 貨	銘 柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券
	日本・円	MHAM日本バリュー株マザーファンド	214,215,283	462,490,795
	日本・円 小計	銘柄数 組入時価比率	214,215,283 1 99.0%	462,490,795 100.0%
親投資信託受益証券 合計				462,490,795

(注1)比率は左より組入時価の純資産総額に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは、「MHAM日本バリュー株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。なお、同マザーファンドの状況は次の通りです。
MHAM日本バリュー株マザーファンドの状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1) 貸借対照表
(単位:円)

区 分		(平成26年6月30日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン		145,715,208
株式		4,443,484,300
未収入金		38,682,207
未収配当金		2,162,500
未収利息		199
流動資産合計		4,630,044,414
資産合計		4,630,044,414
負債の部
流動負債
未払金		80,256,912
流動負債合計		80,256,912
負債合計		80,256,912
純資産の部
元本等
元本		2,107,312,193
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		2,442,475,309
元本等合計		4,549,787,502
純資産合計		4,549,787,502
負債純資産合計		4,630,044,414

(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	項目	(自 平成25年7月2日 至 平成26年6月30日)
1	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 原則として時価で評価しております。
2	収益・費用の計上基準	受取配当金 受取配当金は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
		有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項	期別 目	(平成26年6月30日現在)
1	計算期間末日の受益権総口数	2,107,312,193口
2	期末1口当たりの純資産の額	2.1590 円
	(期末1万口当たりの純資産の額)	(21,590 円)

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

	項目	(自 平成25年7月2日 至 平成26年6月30日)
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める投資を目的とする証券投資信託であり、証券投資信託約款および投資ガイドラインに基づいて運用しております。
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 なお、詳細は附属明細表をご参照下さい。 これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、及び流動性リスクを有しております。
3	金融商品に係るリスク管理体制	運用部門がポジション管理を行っておりますが、取引の執行・記録・管理については、トレーディング部門が行っております。また、コンプライアンス・リスク管理部門においてデリバティブに関する法令・約款など運用に関する諸規則の遵守状況のチェックを行うとともにポートフォリオのリスク状況の分析・チェックを行い、上記プロセスを通じ、適正なリスク管理が行われているかをチェックし、必要に応じて関連部署へ報告、注意、勧告を行っております。 なお具体的には以下のリスクの管理を行っております。
		①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析・把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行っております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集・分析を常時継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行っております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行っております。
4	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

2.金融商品の時価に関する事項

	項目	(平成26年6月30日現在)
1	貸借対照表日における貸借対照表の科目ごとの計上額・時価・時価との差額	貸借対照表に計上している金融商品は、原則として時価評価としているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2	貸借対照表の科目ごとの時価の算定方法	(1)有価証券 株式 ①わが国の金融商品取引所または海外取引所に上場されている有価証券 当該有価証券については、原則として上記の取引所における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。 ②時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できない場合または入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
① 売買目的有価証券
(自 平成25年7月2日 至 平成26年6月30日)

種類	当計算期間の損益に含まれた 評価差額(円)
株式	294,919,098
合計	294,919,098

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

項	期別 目	(平成26年6月30日現在)
1	親投資信託の期首における元本額	2,201,981,242 円 (平成25年7月2日)
	期中追加設定元本額	132,757,865 円
	期中一部解約元本額	227,426,914 円
2	期末元本額及びその内訳として当該親投資信託受益証券を投資対象とする委託者指図型投資信託ごとの元本額
	期末元本額	2,107,312,193 円
	MHAM日本バリュー株オープン	1,391,377,929 円
	MHAM日本バリュー株オープン	214,215,283 円
	MHAM日本バリュー株ファンド[適格機関投資家限定]	501,718,981 円

(3) 附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式

有価証券明細表
MHAM日本バリュー株マザーファンド			(平成26年6月30日現在)
通貨	銘柄	株式数	評価額		備
			単価	金額	考
日本・円	ミライト・ホールディングス	39,300	1,014	39,850,200
	前田建設工業	83,000	801	66,483,000
	NIPPO	24,000	1,704	40,896,000
	パナホーム	49,000	791	38,759,000
	ライト工業	49,100	737	36,186,700
	積水ハウス	39,300	1,389	54,587,700
	日清紡ホールディングス	41,000	1,015	41,615,000
	オンワードホールディングス	48,000	727	34,896,000
	カネカ	61,000	634	38,674,000
	三井化学	123,000	277	34,071,000
	東京応化工業	13,000	2,417	31,421,000
	日油	49,000	724	35,476,000
	東洋インキSCホールディングス	93,000	500	46,500,000
	富士フイルムホールディングス	24,600	2,825	69,495,000
	協和発酵キリン	27,000	1,371	37,017,000
	キッセイ薬品工業	13,800	2,425	33,465,000
	JXホールディングス	167,000	542	90,514,000
	東洋ゴム工業	29,500	1,723	50,828,500
	旭硝子	79,000	597	47,163,000
	ジェイ エフ イー ホールディングス	53,500	2,091	111,868,500
	大和工業	20,600	2,970	61,182,000
	三井金属鉱業	152,000	289	43,928,000
	住友金属鉱山	20,000	1,645	32,900,000
	住友電気工業	78,600	1,425	112,005,000
	アマダ	55,000	1,030	56,650,000
	富士機械製造	50,100	885	44,338,500
	住友重機械工業	113,000	482	54,466,000
	日本トムソン	93,000	531	49,383,000
	日立工機	42,200	876	36,967,200
	ソニー	32,400	1,682	54,496,800
	TDK	20,100	4,750	95,475,000
	ミツミ電機	66,000	733	48,378,000
	TOA	35,400	1,240	43,896,000
	アルパイン	30,500	1,428	43,554,000
	ローム	7,400	5,810	42,994,000
	KOA	35,400	1,023	36,214,200
	リコー	44,200	1,207	53,349,400
	東海理化電機製作所	17,700	2,034	36,001,800
	日産自動車	66,000	961	63,426,000
	トヨタ自動車	7,900	6,084	48,063,600
	ケーヒン	28,500	1,610	45,885,000
	アイシン精機	23,200	4,030	93,496,000
	本田技研工業	13,900	3,537	49,164,300
	日本精機	20,000	1,957	39,140,000
	トッパン・フォームズ	34,400	1,019	35,053,600
	西日本旅客鉄道	13,300	4,460	59,318,000
	日本通運	79,000	491	38,789,000
	センコー	77,000	530	40,810,000
	商船三井	103,000	377	38,831,000
	三井倉庫	84,000	457	38,388,000
	新日鉄住金ソリューションズ	16,700	2,765	46,175,500
	日本テレビホールディングス	23,100	1,756	40,563,600
	日本電信電話	37,800	6,318	238,820,400
	伯東	20,600	1,076	22,165,600
	ハピネット	30,000	1,679	50,370,000
	三井物産	58,900	1,624	95,653,600
	住友商事	35,400	1,368	48,427,200
	三菱商事	17,700	2,107	37,293,900
	伊藤忠エネクス	53,000	728	38,584,000
	日鉄住金物産	113,000	392	44,296,000
	エディオン	58,900	703	41,406,700
	J.フロント リテイリング	43,000	711	30,573,000
	青山商事	15,700	2,772	43,520,400
	丸井グループ	51,100	973	49,720,300
	ヤマダ電機	85,500	361	30,865,500
	あおぞら銀行	185,000	333	61,605,000
	三菱UFJフィナンシャル・グループ	329,100	621	204,371,100
	三井住友トラスト・ホールディングス	133,000	463	61,579,000
	三井住友フィナンシャルグループ	49,100	4,244	208,380,400
	千葉銀行	47,000	715	33,605,000
	ふくおかフィナンシャルグループ	71,000	489	34,719,000
	野村ホールディングス	150,300	717	107,765,100
	MS&ADインシュアランスグループホールディングス	43,200	2,447	105,710,400
	東京海上ホールディングス	40,300	3,332	134,279,600
	日立キャピタル	13,800	2,834	39,109,200
	三菱UFJリース	68,800	582	40,041,600
	野村不動産ホールディングス	19,600	1,917	37,573,200
日本・円	小計 銘柄数 組入時価比率	4,380,500 77 97.7%		4,443,484,300 100.0%
合計		4,380,500		4,443,484,300

(注1)比率は左より組入時価の純資産総額に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。