半期報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成26年12月16日-平成27年12月15日)【みなし訂正有価証券届出書】

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 15 期 [ 平成26年12月15日現在 ]	第 16 期中間計算期間末 [ 平成27年6月15日現在 ]
※1	期首元本額	3,934,856,990円	4,272,054,513円
	期中追加設定元本額	822,287,140円	366,088,869円
	期中一部解約元本額	485,089,617円	391,463,779円
2	受益権の総数	4,272,054,513口	4,246,679,603口
3	1口当たり純資産額	2.4417円	2.3987円
	(1万口当たり純資産額)	(24,417円)	(23,987円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 15 期 [ 平成26年12月15日現在 ]	第 16 期中間計算期間末 [ 平成27年6月15日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「三菱UFJ 海外債券アクティブマザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成26年12月15日現在 ]	[ 平成27年6月15日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		756,888,424	808,431,229
コール・ローン		355,091,256	268,504,191
国債証券		74,512,739,896	59,999,908,688
社債券		―	2,380,680,918
派生商品評価勘定		70,400	―
未収利息		527,909,249	464,832,989
前払費用		175,001,791	134,142,420
流動資産合計		76,327,701,016	64,056,500,435
資産合計		76,327,701,016	64,056,500,435
負債の部
流動負債
未払解約金		333,167,318	230,910,252
流動負債合計		333,167,318	230,910,252
負債合計		333,167,318	230,910,252
純資産の部
元本等
元本	※1	24,907,086,979	21,178,467,761
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		51,087,446,719	42,647,122,422
元本等合計		75,994,533,698	63,825,590,183
純資産合計		75,994,533,698	63,825,590,183
負債純資産合計		76,327,701,016	64,056,500,435

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年12月16日から翌年12月15日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は個別法に基づき、原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成26年12月15日現在 ]	[ 平成27年6月15日現在 ]
※1	期首	平成25年12月17日	平成26年12月16日
	期首元本額	39,760,142,935円	24,907,086,979円
	期首からの追加設定元本額	650,489,347円	396,144,144円
	期首からの一部解約元本額	15,503,545,303円	4,124,763,362円
	元本の内訳*
	三菱UFJ バランスインカムオープン(毎月決算型)	9,644,807,573円	8,461,992,923円
	三菱UFJ DC金利連動アロケーション型バランスファンド	287,532,812円	325,649,355円
	三菱UFJ ライフプラン 25	25,080,431円	24,940,983円
	三菱UFJ ライフプラン 50	51,183,931円	54,171,601円
	三菱UFJ ライフプラン 75	17,712,157円	19,058,987円
	三菱UFJ 海外債券オープン	3,410,530,634円	3,372,062,630円
	三菱UFJ グローバルバランスオープン 株式20型	53,454,563円	51,481,280円
	三菱UFJ グローバルバランスオープン 株式40型	25,997,487円	25,861,709円
	三菱UFJ 海外債券オープン(3ヵ月決算型)	4,754,109,936円	4,611,573,301円
	三菱UFJ ライフプラン 50VA(適格機関投資家限定)	135,288,007円	122,369,274円
	三菱UFJ 海外債券オープンVA(適格機関投資家限定)	194,318,925円	166,994,308円
	三菱UFJ 世界バランスファンド 25VA(適格機関投資家限定)	5,122,115,294円	2,923,971,292円
	三菱UFJ 世界バランスファンド 50VA(適格機関投資家限定)	1,184,955,229円	1,018,340,118円
	(合 計)	24,907,086,979円	21,178,467,761円
2	受益権の総数	24,907,086,979口	21,178,467,761口
3	1口当たり純資産額	3.0511円	3.0137円
	(1万口当たり純資産額)	(30,511円)	(30,137円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成26年12月15日現在 ]	[ 平成27年6月15日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、(デリバティブ取引等関係に関する注記)に記載しております。	デリバティブ取引は、該当事項はありません。
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連

		[ 平成26年12月15日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	49,812,000	―	49,812,000	―
	イギリスポンド	41,104,800	―	41,034,400	70,400
	合 計	90,916,800	―	90,846,400	70,400

[ 平成27年6月15日現在 ]
該当事項はありません。
(注)時価の算定方法
1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。