半期報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成27年8月11日-平成28年8月10日)【みなし訂正有価証券届出書】

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 15 期 [ 平成27年8月10日現在 ]	第 16 期中間計算期間末 [ 平成28年2月10日現在 ]
※1	期首元本額	3,341,110,258円	3,076,354,297円
	期中追加設定元本額	462,614,217円	238,637,713円
	期中一部解約元本額	727,370,178円	253,393,107円
2	受益権の総数	3,076,354,297口	3,061,598,903口
3	1口当たり純資産額	1.4946円	1.4138円
	(1万口当たり純資産額)	(14,946円)	(14,138円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 15 期 [ 平成27年8月10日現在 ]	第 16 期中間計算期間末 [ 平成28年2月10日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「三菱UFJ 外国債券マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成27年8月10日現在 ]	[ 平成28年2月10日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		159,603,965	143,891,546
コール・ローン		242,659,852	154,214,344
国債証券		115,984,166,855	86,713,676,383
派生商品評価勘定		596,567	112,835
未収入金		422,126,380	552,841,729
未収利息		1,024,509,778	772,594,154
前払費用		31,274,027	22,530,194
流動資産合計		117,864,937,424	88,359,861,185
資産合計		117,864,937,424	88,359,861,185
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		52,940	68,620
未払解約金		510,602,413	159,026,643
流動負債合計		510,655,353	159,095,263
負債合計		510,655,353	159,095,263
純資産の部
元本等
元本	※1	41,768,999,351	33,016,862,811
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		75,585,282,720	55,183,903,111
元本等合計		117,354,282,071	88,200,765,922
純資産合計		117,354,282,071	88,200,765,922
負債純資産合計		117,864,937,424	88,359,861,185

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年5月21日から翌年5月20日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成27年8月10日現在 ]	[ 平成28年2月10日現在 ]
※1	期首	平成26年8月12日	平成27年8月11日
	期首元本額	67,982,507,818円	41,768,999,351円
	期首からの追加設定元本額	2,641,795,502円	1,277,663,047円
	期首からの一部解約元本額	28,855,303,969円	10,029,799,587円
	元本の内訳*
	三菱UFJ ライフセレクトファンド(安定型)	129,924,226円	132,131,871円
	三菱UFJ ライフセレクトファンド(安定成長型)	249,725,019円	246,522,000円
	三菱UFJ ライフセレクトファンド(成長型)	163,981,078円	155,008,818円
	三菱UFJ 外国債券オープン	1,636,199,083円	1,619,907,924円
	三菱UFJ プライムバランス(安定型)(確定拠出年金)	887,968,648円	948,620,034円
	三菱UFJ プライムバランス(安定成長型)(確定拠出年金)	2,333,690,118円	2,336,993,623円
	三菱UFJ プライムバランス(成長型)(確定拠出年金)	1,525,868,116円	1,446,565,371円
	三菱UFJ 財産分散ファンド(毎月決算型)	725,625,595円	―
	三菱UFJ 6資産バランスファンド(2ヵ月分配型)	692,450,614円	645,642,911円
	三菱UFJ 6資産バランスファンド(成長型)	90,371,876円	84,639,113円
	FPバランスファンド(安定型)	76,790,718円	76,848,263円
	FPバランスファンド(安定成長型)	102,003,837円	99,756,045円
	三菱UFJ プライムバランス(8資産)(確定拠出年金)	96,363,767円	107,925,339円
	三菱UFJ 外国債券オープン(確定拠出年金)	2,033,669,597円	2,062,513,122円
	三菱UFJ 世界国債インデックスファンド(毎月分配型)	470,023,753円	460,468,663円
	三菱UFJ 世界国債インデックスファンド(年1回決算型)	1,291,182,450円	1,289,330,259円
	三菱UFJ 外国債券ファンドVA(適格機関投資家限定)	27,440,631,176円	19,506,263,706円
	三菱UFJ ライフセレクトファンド(安定型)VA(適格機関投資家限定)	156,727円	47,198円
	三菱UFJ ライフセレクトファンド(安定成長型)VA(適格機関投資家限定)	733,123円	698,496円
	三菱UFJ 外国債券ファンドVA2(適格機関投資家限定)	84,598,439円	70,001,411円
	MUAM 世界債券オープン(適格機関投資家限定)	1,737,041,391円	1,726,978,644円
	(合 計)	41,768,999,351円	33,016,862,811円
2	受益権の総数	41,768,999,351口	33,016,862,811口
3	1口当たり純資産額	2.8096円	2.6714円
	(1万口当たり純資産額)	(28,096円)	(26,714円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成27年8月10日現在 ]	[ 平成28年2月10日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連

		[ 平成27年8月10日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	173,280,640	―	172,929,900	350,740
	カナダドル	8,544,240	―	8,514,000	30,240
	オーストラリアドル	6,419,900	―	6,440,500	△20,600
	イギリスポンド	34,803,760	―	34,682,400	121,360
	シンガポールドル	1,796,040	―	1,796,000	40
	マレーシアリンギット	3,167,000	―	3,170,000	△3,000
	スウェーデンクローネ	1,855,100	―	1,840,800	14,300
	ノルウェークローネ	1,507,680	―	1,504,000	3,680
	デンマーククローネ	2,922,760	―	2,921,600	1,160
	メキシコペソ	4,209,835	―	4,229,500	△19,665
	ポーランドズロチ	1,625,555	―	1,627,000	△1,445
	南アフリカランド	2,451,875	―	2,457,500	△5,625
	ユーロ	163,572,442	―	163,500,000	72,442
	合 計	406,156,827	―	405,613,200	543,627

		[ 平成28年2月10日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	213,445,705	―	213,361,700	84,005
	カナダドル	9,903,130	―	9,901,300	1,830
	オーストラリアドル	8,908,900	―	8,907,800	1,100
	イギリスポンド	39,825,620	―	39,814,000	11,620
	スイスフラン	1,180,120	―	1,180,100	20
	シンガポールドル	3,287,280	―	3,286,800	480
	マレーシアリンギット	7,411,500	―	7,443,900	△32,400
	スウェーデンクローネ	3,407,650	―	3,407,500	150
	ノルウェークローネ	2,005,050	―	2,004,000	1,050
	デンマーククローネ	4,336,270	―	4,340,000	△3,730
	メキシコペソ	4,572,675	―	4,567,500	5,175
	ポーランドズロチ	4,075,245	―	4,082,400	△7,155
	南アフリカランド	2,501,800	―	2,502,500	△700
	ユーロ	204,640,170	―	204,657,400	△17,230
	合 計	509,501,115	―	509,456,900	44,215

(注)時価の算定方法
1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。