半期報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(令和3年9月28日-令和4年9月26日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第22期中間計算期間自 2021年9月28日至 2022年3月27日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。
4.	その他中間財務諸表作成のための重要な事項	ファンドの中間計算期間当ファンドは、原則として毎年9月25日を計算期間の末日としておりますが、前計算期間末日が休業日のため、2021年9月28日から2022年3月27日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第21期2021年9月27日現在	第22期中間計算期間2022年3月27日現在
1.		期首元本額	1,364,201,408円	1,239,150,726円
		期中追加設定元本額	564,416円	308,721円
		期中一部解約元本額	125,615,098円	34,466,085円
2.		受益権の総数	1,239,150,726口	1,204,993,362口
3.		元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は213,860,006円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は286,597,460円であります。

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第21期2021年9月27日現在	第22期中間計算期間2022年3月27日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
株式関連

種類	第21期2021年9月27日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引
先物取引
買建	123,740,000	-	124,380,000	640,000
合計	123,740,000	-	124,380,000	640,000

種類	第22期中間計算期間2022年3月27日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引
先物取引
買建	109,260,000	-	117,780,000	8,520,000
合計	109,260,000	-	117,780,000	8,520,000

(注)株価指数先物取引1.時価の算定方法株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。原則として中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。2.株価指数先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第21期2021年9月27日現在	第22期中間計算期間2022年3月27日現在
1口当たり純資産額	0.8274円	0.7622円
(1万口当たり純資産額)	(8,274円)	(7,622円)