有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成25年11月30日-平成26年12月1日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第14期計算期間 自 平成25年11月30日 至 平成26年12月 1日
1.運用資産の評価基準及び評価方法	株式
	原則として時価で評価しております。 時価評価に当っては、市場価額のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準
	受取配当金は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの計算期間は、当期末が休日のため、平成25年11月30日から平成26年12月 1日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

第13期計算期間末 (平成25年11月29日現在)				第14期計算期間末 (平成26年12月 1日現在)
1.	計算期間の末日における受益権の総数			1.	計算期間の末日における受益権の総数
			1,296,179,601口				1,041,428,179口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損	―円			元本の欠損	―円
3.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	1.2152円			1口当たりの純資産額	1.4668円
		(1万口当たりの純資産額)	(12,152円)			(1万口当たりの純資産額)	(14,668円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第13期計算期間 自 平成24年11月30日 至 平成25年11月29日					第14期計算期間 自 平成25年11月30日 至 平成26年12月 1日
	分配金の計算過程					分配金の計算過程
	計算期末における分配対象金額313,910,494円(1万口当たり2,421.80円)のうち、12,961,796円(1万口当たり100.00円)を分配金額としております。					計算期末における分配対象金額496,520,897円(1万口当たり4,767.67円)のうち、10,414,281円(1万口当たり100.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	17,685,252円			費用控除後の配当等収益額	A	16,596,793円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	62,922,069円
	収益調整金額	C	77,722,282円			収益調整金額	C	238,935,051円
	分配準備積立金額	D	218,502,960円			分配準備積立金額	D	178,066,984円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	313,910,494円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	496,520,897円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,296,179,601口			当ファンドの期末残存口数	F	1,041,428,179口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,421.80円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,767.67円
	1万口当たり分配金額	H	100.00円			1万口当たり分配金額	H	100.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,961,796円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	10,414,281円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

第13期計算期間 自 平成24年11月30日 至 平成25年11月29日	第14期計算期間 自 平成25年11月30日 至 平成26年12月 1日
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」に記載しております。 これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなど)、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。	同左
①市場リスクの管理	①市場リスクの管理
市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
②信用リスクの管理	②信用リスクの管理
信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。	同左
③流動性リスクの管理	③流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

第13期計算期間末 (平成25年11月29日現在)	第14期計算期間末 (平成26年12月 1日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
有価証券	有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第13期計算期間末 (平成25年11月29日現在)	第14期計算期間末 (平成26年12月 1日現在)
	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	445,338,584	176,076,169
合計	445,338,584	176,076,169

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

第13期計算期間 自 平成24年11月30日 至 平成25年11月29日	第14期計算期間 自 平成25年11月30日 至 平成26年12月 1日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第14期計算期間 自 平成25年11月30日 至 平成26年12月 1日

該当事項はありません。

(元本の増減)

第13期計算期間末 (平成25年11月29日現在)		第14期計算期間末 (平成26年12月 1日現在)
期首元本額	1,625,329,793円	期首元本額	1,296,179,601円
期中追加設定元本額	5,856,091円	期中追加設定元本額	7,948,200円
期中一部解約元本額	335,006,283円	期中一部解約元本額	262,699,622円