有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第33期(平成26年12月11日-平成27年6月10日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
(単位:円)

種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
親投資信託 受益証券	FS日本株式マザーファンド	627,423,475	1,367,155,752
合計		627,423,475	1,367,155,752

(注1)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参 考)
当ファンドは「FS日本株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券です。なお、同ファンドの状況は、次のとおりです。

FS日本株式マザーファンドの状況

以下に記載した情報は監査の対象外です。
貸借対照表
(単位:円)

	平成26年12月10日現在	平成27年6月10日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	49,100,263	51,730,015
株式	4,735,634,150	5,222,919,750
未収配当金	178,500	30,561,461
未収利息	13	14
流動資産合計	4,784,912,926	5,305,211,240
資産合計	4,784,912,926	5,305,211,240
負債の部
流動負債
未払金	6,816,061	31,495,291
流動負債合計	6,816,061	31,495,291
負債合計	6,816,061	31,495,291
純資産の部
元本等
元本	2,517,329,311	2,420,249,022
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,260,767,554	2,853,466,927
元本等合計	4,778,096,865	5,273,715,949
純資産合計	4,778,096,865	5,273,715,949
負債純資産合計	4,784,912,926	5,305,211,240

(注)「FS日本株式マザーファンド」の計算期間は、毎年6月11日から翌年6月10日までであり、本報告書における開示対象ファンドの計算期間とは異なります。上記の貸借対照表は、平成26年12月10日および平成27年6月10日における同ファンドの状況です。
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

株式は移動平均法、株式以外の有価証券は個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。 ・金融商品取引所に上場されている有価証券 金融商品取引所に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の最終相場)で評価しています。 計算期間末日に当該金融商品取引所の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所における直近の日の最終相場で評価していますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所における計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しています。 ・金融商品取引所に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しています。 ・時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しています。

(貸借対照表に関する注記)

期別		平成26年12月10日現在	平成27年6月10日現在
1.	本報告書における開示対象ファンドの期首日における当該親投資信託の元本額	2,597,271,359円	2,517,329,311円
	期中追加設定元本額	0円	0円
	期中一部解約元本額	79,942,048円	97,080,289円
	元本の内訳
	[アバディーン・ファンド・セレクション]日本株式ファンド	670,927,551円	627,423,475円
	世界バランス・ファンド<適格機関投資家専用>	1,846,401,760円	1,792,825,547円
	計	2,517,329,311円	2,420,249,022円
2.	計算期間の末日における受益権の総数	2,517,329,311口	2,420,249,022口
3.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	0円	0円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

期別 項目	自 平成26年6月11日 至 平成26年12月10日	自 平成26年12月11日 至 平成27年6月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、金融商品を投資対象とし、信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき運用を行っております。	同左
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドはわが国の株式を主要投資対象として運用を行います。 投資対象とする金融商品は、価格変動等に伴う市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスクの管理体制	委託会社では、取締役会が決定したリスク管理に関するリスク・マネジメント・ポリシーに基づき、ファンドのパフォーマンス、運用リスクの分析管理、その他各種リスクの管理を、運用部から独立したリスク管理部門が行っております。また、定期的に運用リスク委員会を開催し、各プロダクトのパフォーマンスとそのリスクの管理・分析に関する審議を行っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

期別 項目	平成26年12月10日現在	平成27年6月10日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は原則として期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券	売買目的有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)有価証券以外の金融商品	(2)有価証券以外の金融商品
	有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券(売買目的有価証券を除く。)の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権はその全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)
(平成26年12月10日現在)
売買目的有価証券
(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	675,959,318
合計	675,959,318

(平成27年6月10日現在)
売買目的有価証券
(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	1,221,285,205
合計	1,221,285,205

(注)「当計算期間」とは当マザーファンドの計算期間の開始日から本報告書における開示対象ファンドの計算期間末日までの期間を指しております。
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

自 平成26年6月11日 至 平成26年12月10日	自 平成26年12月11日 至 平成27年6月10日
該当事項はありません。	同左

(1口当たり情報に関する注記)

平成26年12月10日現在		平成27年6月10日現在
1口当たり純資産額	1.8981円	1口当たり純資産額	2.1790円
(1万口当たり純資産額	18,981円)	(1万口当たり純資産額	21,790円)

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
(単位:円)

銘 柄	株式数	評価額		備考
		単価	金額
大東建託	13,500	12,400.00	167,400,000
積水ハウス	26,500	1,968.00	52,152,000
日本たばこ産業	56,000	4,324.00	242,144,000
信越化学工業	38,000	7,310.00	277,780,000
関西ペイント	70,000	2,034.00	142,380,000
マンダム	28,500	4,785.00	136,372,500
ユニ・チャーム	50,000	2,896.50	144,825,000
アステラス製薬	89,500	1,763.50	157,833,250
中外製薬	46,500	3,760.00	174,840,000
リンナイ	9,000	9,230.00	83,070,000
アマダホールディングス	170,000	1,296.00	220,320,000
ナブテスコ	68,000	3,255.00	221,340,000
ダイキン工業	17,500	9,130.00	159,775,000
マキタ	18,500	6,910.00	127,835,000
キーエンス	3,600	65,890.00	237,204,000
シスメックス	19,000	7,010.00	133,190,000
ファナック	8,500	26,400.00	224,400,000
キヤノン	38,000	4,160.00	158,080,000
デンソー	14,000	6,085.00	85,190,000
トヨタ自動車	28,500	8,182.00	233,187,000
アイシン精機	7,000	5,540.00	38,780,000
本田技研工業	34,000	4,132.50	140,505,000
エフ・シー・シー	41,000	2,019.00	82,779,000
シマノ	4,000	16,790.00	67,160,000
アシックス	32,000	3,225.00	103,200,000
ピジョン	45,000	3,505.00	157,725,000
東日本旅客鉄道	21,000	10,930.00	229,530,000
ヤフー	207,000	512.00	105,984,000
KDDI	66,600	2,815.00	187,479,000
セブン&アイ・ホールディングス	48,000	5,022.00	241,056,000
横浜銀行	184,000	762.00	140,208,000
スルガ銀行	30,500	2,644.00	80,642,000
イオンフィナンシャルサービス	27,000	2,868.00	77,436,000
日本取引所グループ	7,000	3,695.00	25,865,000
三菱地所	42,000	2,677.00	112,434,000
ユー・エス・エス	23,900	2,210.00	52,819,000
合 計	1,633,100		5,222,919,750

(2)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額及び時価の状況表
該当事項はありません。