有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(平成25年12月11日-平成26年6月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって評価するものとします。

(貸借対照表に関する注記)

期別		第30期平成25年12月10日現在	第31期平成26年6月10日現在
1.	投資信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額および期中一部解約元本額
	期首元本額	1,677,210,918円	1,624,344,979円
	期中追加設定元本額	8,221,530円	7,428,694円
	期中一部解約元本額	61,087,469円	29,570,323円
2.	計算期間の末日における受益権の総数	1,624,344,979口	1,602,203,350口
3.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	497,550,917円	460,876,221円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

期別項目	第30期自平成25年6月11日至平成25年12月10日	第31期自平成25年12月11日至平成26年6月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、金融商品を投資対象とし、信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき運用を行っております。	同左
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象として運用を行うため、当該親投資信託受益証券にかかるリスクは、当ファンドに影響を及ぼします。投資対象とする金融商品は、価格変動等に伴う市場リスク、信用リスク及び流動性リスクを晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスクの管理体制	委託会社では、取締役会が決定したリスク管理に関するリスク・マネジメント・ポリシーに基づき、ファンドのパフォーマンス、運用リスクの分析管理、その他各種リスクの管理を、運用部から独立したリスク管理部門が行っております。また、定期的に運用リスク委員会を開催し、各プロダクトのパフォーマンスとそのリスクの管理・分析に関する審議を行っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第30期平成25年12月10日現在	第31期平成26年6月10日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は原則として期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券	売買目的有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)有価証券以外の金融商品	(2)有価証券以外の金融商品
	有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券(売買目的有価証券を除く。)の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権はその全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)
第30期(平成25年12月10日現在)
売買目的有価証券
(単位:円)

第31期(平成26年6月10日現在)
売買目的有価証券
(単位:円)

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

第30期自平成25年6月11日至平成25年12月10日	第31期自平成25年12月11日至平成26年6月10日
該当事項はありません。	同左

(1口当たり情報に関する注記)