有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第52期(2024/05/16-2024/11/15)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表(2024年11月15日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	日本円	GIMアジア株・アクティブ・オープン・マザーファンド(適格機関投資家専用)	3,250,340,013	31,109,654,332
合計			3,250,340,013	31,109,654,332

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「GIMアジア株・アクティブ・オープン・マザーファンド(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
「GIMアジア株・アクティブ・オープン・マザーファンド(適格機関投資家専用)」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

			(単位:円)
区分	注記 番号	(2024年5月15日現在)	(2024年11月15日現在)
		金額	金額
資産の部
流動資産
預金		622,545,154	1,308,947,284
金銭信託		511,056,397	669,551
株式		34,203,933,690	32,192,077,458
未収入金		-	50,474,828
未収配当金		53,527,005	37,226,851
流動資産合計		35,391,062,246	33,589,395,972
資産合計		35,391,062,246	33,589,395,972
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	2,940,116
未払解約金		87,861,879	74,921,145
流動負債合計		87,861,879	77,861,261
負債合計		87,861,879	77,861,261
純資産の部
元本等
元本	※1	3,702,477,184	3,501,283,213
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		31,600,723,183	30,010,251,498
元本等合計		35,303,200,367	33,511,534,711
純資産合計		35,303,200,367	33,511,534,711
負債純資産合計		35,391,062,246	33,589,395,972

(注)「GIMアジア株・アクティブ・オープン・マザーファンド(適格機関投資家専用)」の計算期間は、毎年11月16日から翌年11月15日まで(計算期間終了日が休業日の場合は、その翌営業日まで)であり、当ファンドの計算期間と異なります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	株式 移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における最終相場(外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場)で評価しております。 当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における気配相場で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準および評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条および第61条に従って処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

(2024年5月15日現在)	(2024年11月15日現在)
当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	(2024年5月15日現在)	(2024年11月15日現在)
※1期首元本額	4,139,086,775円	3,702,477,184円
期中追加設定元本額	227,726,691円	191,726,065円
期中解約元本額	664,336,282円	392,920,036円
元本の内訳(注)
JPMアジア株・アクティブ・オープン	3,450,316,249円	3,250,340,013円
GIMアジア株・アクティブ・オープンVA(適格機関投資家専用)	252,160,935円	250,943,200円
合 計	3,702,477,184円	3,501,283,213円
受益権の総数	3,702,477,184口	3,501,283,213口
1口当たりの純資産額	9.5350円	9.5712円
(1万口当たりの純資産額)	(95,350円)	(95,712円)

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、株式およびデリバティブ取引であり、当ファンドで利用しているデリバティブ取引は、通貨関連では為替予約取引であります。当ファンドが保有した金融商品およびデリバティブ取引には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。 なお、デリバティブ取引は、通貨関連では信託財産の効率的な運用に資する目的として利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリスク水準のチェック等を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	(2024年5月15日現在)	(2024年11月15日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。
	(3)有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	(2024年5月15日現在)	(2024年11月15日現在)
	当期間の損益に含まれた評価差額 (円)	当期間の損益に含まれた評価差額 (円)
株式	4,177,074,935	2,947,460,290
合計	4,177,074,935	2,947,460,290

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の計算期間開始日から本報告書における開示対象ファンドの計算期間末日までの期間に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(通貨関連)

区分	種類	(2024年5月15日現在)				(2024年11月15日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	-	-	-	-	503,603,196	-	506,543,312	△2,940,116
合計		-	-	-	-	503,603,196	-	506,543,312	△2,940,116

(注)1.為替予約の時価の算定方法
(1)対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
(2)対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等および時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表(2024年11月15日現在)
(イ)株式

通貨	銘柄	株式数	評価額単価	評価額金額	備考
アメリカドル	H WORLD GROUP LIMITED-ADR	87,437	35.36	3,091,772.32
	PINDUODUO INC-ADR	17,163	112.33	1,927,919.79
	KE HOLDINGS INC-ADR	121,050	19.36	2,343,528.00
小計	銘柄数:	3		7,363,220.11
				(1,154,847,442)
	組入時価比率:	3.4%		3.6%
香港ドル	XPENG INC-CLASS A SHARES	186,200	50.55	9,412,410.00
	HAIER SMART HOME CO LTD-H	1,063,000	27.70	29,445,100.00
	MIDEA GROUP CO LTD	201,200	71.00	14,285,200.00
	SHENZHOU INTERNATIONAL GROUP	286,500	56.80	16,273,200.00
	GALAXY ENTERTAINMENT GROUP LIMITED	812,000	32.60	26,471,200.00
	MEITUAN-CLASS B	197,400	169.30	33,419,820.00
	TRIPCOM GROUP LTD	84,600	476.80	40,337,280.00
	YUM CHINA HOLDINGS INC	96,550	365.00	35,240,750.00
	NETEASE INC	199,690	119.50	23,862,955.00
	TENCENT HOLDINGS LIMITED	376,100	403.40	151,718,740.00
	ALIBABA GROUP HOLDING LIMITED	990,156	87.95	87,084,220.20
	HONG KONG EXCHANGES & CLEAR	192,198	304.80	58,581,950.40
	AIA GROUP LTD	1,025,600	57.85	59,330,960.00
	CHINA RESOURCES MIXC LIFESTYLE SERVICES	747,600	30.45	22,764,420.00
小計	銘柄数:	14		608,228,205.60
				(12,255,798,342)
	組入時価比率:	36.6%		38.1%
シンガポールドル	DBS GROUP HOLDINGS LTD	224,740	43.02	9,668,314.80
	SINGAPORE EXCHANGE LIMITED	382,800	11.50	4,402,200.00
小計	銘柄数:	2		14,070,514.80
				(1,639,355,679)
	組入時価比率:	4.9%		5.1%
タイバーツ	KASIKORNBANK PUBLIC COMPANY LIMITED-NVDR	454,500	146.00	66,357,000.00
	KRUNG THAI BANK PUBLIC COMPANY LIMI-NVDR	1,715,600	20.40	34,998,240.00
小計	銘柄数:	2		101,355,240.00
				(455,085,027)
	組入時価比率:	1.4%		1.4%
フィリピンペソ	BANK OF THE PHILIPPINE ISLANDS	762,547	135.00	102,943,845.00
	BDO UNIBANK INC	659,060	138.10	91,016,186.00
小計	銘柄数:	2		193,960,031.00
				(517,427,174)
	組入時価比率:	1.5%		1.6%
インドネシアルピア	BANK RAKYAT INDONESIA PERSERO TBK PT	11,932,560	4,500.00	53,696,520,000.00
	PT BANK CENTRAL ASIA TBK	11,278,500	10,100.00	113,912,850,000.00
	PT BANK MANDIRI(PERSERO)TBK	10,033,500	6,375.00	63,963,562,500.00
小計	銘柄数:	3		231,572,932,500.00
				(2,292,572,031)
	組入時価比率:	6.8%		7.1%
韓国ウォン	HYUNDAI MOTOR COMPANY	15,926	201,500.00	3,209,089,000.00
	KIA MOTORS CORPORATION	40,553	92,500.00	3,751,152,500.00
	SM ENTERTAINMENT CO	39,300	74,200.00	2,916,060,000.00
	SOOP CO LTD	17,745	97,700.00	1,733,686,500.00
	HANA FINANCIAL GROUP INC	84,100	59,800.00	5,029,180,000.00
	SHINHAN FINANCIAL GROUP CO LTD	66,581	56,500.00	3,761,826,500.00
	SAMSUNG ELECTRONICS CO LTD	270,200	49,900.00	13,482,980,000.00
	SK HYNIX INC	48,000	173,000.00	8,304,000,000.00
小計	銘柄数:	8		42,187,974,500.00
				(4,708,177,954)
	組入時価比率:	14.0%		14.6%
新台湾ドル	ECLAT TEXTILE COMPANY LTD	220,000	543.00	119,460,000.00
	DELTA ELECTRONICS INC	558,000	389.00	217,062,000.00
	HON HAI PRECISION INDUSTRY CO LTD	1,002,000	211.50	211,923,000.00
	QUANTA COMPUTER INC	374,000	314.50	117,623,000.00
	WIWYNN CORPORATION	57,000	2,260.00	128,820,000.00
	YAGEO CORPORATION	164,457	534.00	87,820,038.00
	ASE TECHNOLOGY HOLDING CO LTD	667,000	154.00	102,718,000.00
	TAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFACTURING	637,000	1,035.00	659,295,000.00
小計	銘柄数:	8		1,644,721,038.00
				(7,919,660,742)
	組入時価比率:	23.6%		24.6%
オフショア元	HONGFA TECHNOLOGY CO LTD-A	526,200	31.95	16,812,090.00
	ZHEJIANG DINGLI MACHINERY CO LTD-A	289,000	53.13	15,354,570.00
	ZHONGJI INNOLIGHT CO LTD-A	172,100	148.81	25,610,201.00
小計	銘柄数:	3		57,776,861.00
				(1,249,153,067)
	組入時価比率:	3.7%		3.9%
合計				32,192,077,458
				(32,192,077,458)

(注)各通貨計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
(ロ)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
当表に記載すべき内容は、「デリバティブ取引等に関する注記 取引の時価等に関する事項」に開示しておりますので、記載を省略しております。